2022年保薦代表人考試《投資銀行業務》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理第三章 股本融資5道練習題，附答案解析，供您備考練習。

1、外商投資股份有限公司應在招股說明書中詳細披露（）等可能存在的風險。 ；Ⅰ.依賴境外原材料供應商、境外客戶的風險 ；Ⅱ.依賴境外技術服務的風險 ；Ⅲ.外國股東住所地、總部所在國家或地區向中國境內投資或技術轉讓的法律法規可能發生變化的風險 ；Ⅳ.匯率風險 ；Ⅴ.國家有關外商投資企業稅收優惠的法律法規可能發生變化的風險【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:C

答案解析:參見《公開發行證券的公司信息披露編報規則第17號一外商投資股份有限公司招股說明書內容與格式特別規定》第三條規定。

2、發行人應在招股說明書中針對不同的發行方式，披露預計發行上市的重要日期，其主要內容不包括（）?！具x擇題】

A.詢價推介時間

B.定價公告刊登日期

C.資本金驗證日期

D.申購日期和繳款日期

正確答案:C

答案解析:《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第1號一一招股說明書》（2006年修訂）第二十六條規定，發行人應針對不同的發行方式，披露預計發行上市的重要日期，主要包括：①詢價推介時間；②定價公告刊登日期；③申購日期和繳款日期；④股票上市日期。

3、上市公司非公開發行股票結束后，發行人應在發行情況報告書中看重披露本次發行前后前（）名股東持股數量、持股比例、股份性質及其股份限售比較情況?！具x擇題】

A.5

B.10

C.15

D.20

正確答案:B

答案解析:《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第25號一一上市公司非公開發行股票預案和發行情況報告書》第二十一條規定，發行人應在發行情況報告書中應看重披露：①本次發行前后前10名股東持股數量、持股比例、股份性質及其股份限售比較情況；②本次發行對公司的影響，包括股本結構、資產結構、業務結構、公司治理、高管人員結構、關聯交易和同業競爭等的變動情況。

4、保薦機構應在發行保薦書中對下列哪些事項發表明確意見？（）I.發行人是否符合發行條件II.發行人存在的主要風險III.發行人存在的主要問題及解決情況IV.保薦機構與發行人的關聯關系V.保薦機構的推薦結論【組合型選擇題】

A.I、II、III、IV

B.I、II、IV、V

C.II、III、IV、V

D.I、II、III、IV、V

正確答案:B

答案解析:根據《發行證券的公司信息披露內容與格式準則第27號一一發行保薦書和發行保薦工作報告》，保薦機構應在發行保薦書中對發行人是否符合發行條件、發行人存在的主要風險、保薦機構與發行人的關聯關系、保薦機構的推薦結論等事項發表明確意見。

5、某上市公司股票發行對象為乙上市公司的控股股東江某，且為自然人，則發行對象的基本情況說明應當包括（）。  ；Ⅰ.江某的姓名 ；Ⅱ.江某的住所 ；Ⅲ.江某最近5年內的職業、職務 ；Ⅳ.江某最近3年主要業務的發展狀況和經營成果 ；Ⅴ.江某所控制的核心企業和核心業務、關聯企業的主營業務情況【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正確答案:D

答案解析:《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第25號一一上市公司非公開發行股票預案和發行情況報告書》第十一條規定，股票發行對象為上市公司控股股東，且為自然人，則發行對象的基本情況說明應當包括：發行對象的姓名、住所，最近5年內的職業、職務，應注明每份職業的起止日期以及所任職單位、是否與所任職單位存在產權關系，以及其所控制的核心企業和核心業務、關聯企業的主營業務情況。