2022年保薦代表人考試《投資銀行業務》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理第四章 債務融資5道練習題，附答案解析，供您備考練習。

1、證券公司發行債券，除應當符合《公司法》規定的條件外，還需滿足（）。Ⅰ.資產未被具有實際控制權的自然人、法人或其他組織及其關聯人占用Ⅱ.具有健全的股東會、董事會運作機制及有效的內部管理制度Ⅲ.最近3年內未發生重大違法違規行為Ⅳ.各項風險控制指標符合中國證監會的有關規定Ⅴ.最近2年盈利【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

正確答案:D

答案解析:選項D正確：證券公司公開發行債券，除應當符合《證券法》規定的條件外，還應當符合下列要求：（1）發行人最近1期期末經審計的凈資產不低于10億元；（2）各項風險監控指標符合中國證監會的有關規定；（Ⅳ正確）（3）最近2年內未發生重大違法違規行為；（4）具有健全的股東會、董事會運作機制及有效的內部管理制度，具備適當的業務隔離和內部控制技術支持系統；（Ⅱ正確）（5）資產未被具有實際控制權的自然人、法人或其他組織及其關聯人占用；（Ⅰ正確）（6）中國證監會規定的其他條件。

2、可轉換公司債券上市獲準后，上市公司應在指定媒體上披露上市公告書，其內容包括（）。Ⅰ.本次發行概況Ⅱ.可轉換公司債券發行的情況Ⅲ.公司主要股東情況Ⅳ.可轉換公司債券在證券交易所上市的起止日期Ⅴ.證券交易所要求載明的事項【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

正確答案:C

答案解析:選項C正確：可轉換公司債券上市獲準后，上市公司應當在可轉換公司債券上市前5個交易日內，在指定媒體上披露上市公告書。上市公告書應當載明下列事項：（1）可轉換公司債券在證券交易所上市的起止日期；（Ⅳ正確）（2）可轉換公司債券發行的情況；（Ⅱ正確）（3）證券交易所要求載明的其他事項。（Ⅴ正確）

3、下列地方政府中，可以發行地方政府債券的是（）。Ⅰ.省級政府Ⅱ.地市級政府Ⅲ.直轄市政府Ⅳ.縣級政府【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ

E.Ⅱ、Ⅳ

正確答案:D

答案解析:選項D正確：《預算法》第35 條，經國務院批準的?。á裾_）、自治區、直轄市（Ⅲ正確）的預算中必需的建設投資的部分資金，可以在國務院確定的限額內，通過發行地方政府債券舉借債務的方式籌措。

4、證券公司公開發行債券應符合的條件有（）。Ⅰ. 發行人最近1期期末經審計的凈資產不低于5億元Ⅱ. 最近兩年內未發生重大違法違規行為Ⅲ. 各項風險監控指標符合中國證監會的有關規定Ⅳ. 資產未被具有實際控制權的自然人、法人或其他組織及其關聯人占用【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:D

答案解析:選項D正確：證券公司公開發行債券，除符合證券法規定的條件外，還應符合：（1）發行人最近1期期末經審計的凈資產不低于10億元；（Ⅰ項錯誤）（2）各項風險監控指標符合中國證監會的有關規定；（Ⅲ項正確）（3）最近兩年內未發生重大違法違規行為；（Ⅱ項正確）（4）具有健全的股東會、董事會運作機制及有效的內部管理制度，具備適當的業務隔離和內部控制技術支持系統；（5）資產未被具有實際控制權的自然人、法人或其他組織及其關聯人占用；（Ⅳ項正確）（6）證監會規定的其他條件。

5、企業通過主承銷商將注冊文件送達辦公室，注冊文件包括（）。Ⅰ.短期融資券注冊報告（附企業《公司章程》規定的有權機構決議）Ⅱ.主承銷商推薦函及相關中介機構承諾書Ⅲ.企業發行短期融資券擬披露文件Ⅳ.發行人近3年的財務報表Ⅴ.財務顧問的批復意見【組合型選擇題】

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:B

答案解析:選項B正確：企業通過主承銷商將注冊文件送達辦公室，注冊文件包括：（1）短期融資券注冊報告（附企業《公司章程》規定的有權機構決議）；（Ⅰ包括）（2）主承銷商推薦函及相關中介機構承諾書；（Ⅱ包括）（3）企業發行短期融資券擬披露文件；（Ⅲ包括）（4）證明企業及相關中介機構真實、準確、完整、及時披露信息的其他文件。