2022年保薦代表人考試《投資銀行業務》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理第四章 債務融資5道練習題，附答案解析，供您備考練習。

1、在短期融資券存續期內，企業發生可能影響其償債能力的重大事項時，應及時向市場披露。其中重大事項包括（     ）等。 Ⅰ.企業經營方針和經營范圍發生重大變化 Ⅱ.企業生產經營外部條件發生重大變化 Ⅲ.企業發生未能清償到期債務的違約情況 Ⅳ.企業占同類資產總額10％以上資產的抵押、質押、出售、轉讓或報廢 Ⅴ.企業涉及可能對其資產、負債、權益和經營成果產生重要影響的重大合同【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正確答案:B

答案解析:根據《銀行間債券市場非金融企業債務融資工具信息披露規則》第九條，Ⅳ項應為，企業占同類資產總額20％以上資產的抵押、質押、出售、轉讓或報廢。

2、存在下列（ )情形之一的，不得公開發行公司債券。 Ⅰ.最近二十四個月內公司財務會計文件存在虛假記載，或公司存在其他重大違法行為 Ⅱ.本次發行申請文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏 Ⅲ.對已發行的公司債券或者其他債務有違約或者遲延支付本息的事實，仍處于繼續狀態 Ⅳ.嚴重損害投資者合法權益和社會公共利益的其他情形【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

正確答案:B

答案解析:《公司債券發行與交易管理辦法》第十七條規定，存在下列情形之一的，不得公開發行公司債券： （一）最近三十六個月內公司財務會計文件存在虛假記載，或公司存在其他重大違法行為； （二）本次發行申請文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；（三）對已發行的公司債券或者其他債務有違約或者遲延支付本息的事實，仍處于繼續狀態； （四）嚴重損害投資者合法權益和社會公共利益的其他情形。

3、企業債券的募集說明書中發行人基本情況主要有（      ）。Ⅰ.歷史沿革 Ⅱ.公司治理和組織結構 Ⅲ.發行人所在行業現狀和前景Ⅳ.發行人與母公司、子公司等投資關系 Ⅴ.領導成員或董事、監事及高級管理人員情況【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正確答案:C

答案解析:在企業債券的募集說明書中，應披露的發行人基本情況主要包括：①發行人概況；②歷史沿革；③股東情況；④公司治理和組織結構；⑤發行人與母公司、子公司等投資關系；⑥主要控股子公司情況；⑦發行人領導成員或董事、監事及高級管理人員情況等。

4、根據《企業債券管理條例》，企業發行企業債券必須符合的條件有（ ）。 Ⅰ.具有償債能力 Ⅱ.企業財務會計制度符合國家規定 Ⅲ.企業經濟效益良好，發行企業債券前連續5年盈利 Ⅳ.所籌集的資金用途符合國家產業政策 Ⅴ.企業規模達到國家規定的要求【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正確答案:B

答案解析:根據《企業債券管理條例》第十二條和第十六條，企業發行企業債券必須符合下列條件：①企業規模達到國家規定的要求；②企業財務會計制度符合國家規定；③具有償債能力；④企業經濟效益良好，發行企業債券前連續3年盈利；⑤企業發行企業債券的總面額不得大于該企業的自有資產凈值；⑥所籌資金用途符合國家產業政策。

5、發行企業債券的公司應組織承銷團以余額包銷的方式承銷，各承銷商包銷的企業債券余額原則上不得超過其上年末凈資產的（ ）?！具x擇題】

A.1/6

B.1/5

C.1/4

D.1/3

正確答案:D

答案解析:自2000年國務院特批企業債券以來，已經承擔過企業債券發行主承銷商或累計承擔過3次以上副主承銷商的金融機構方可擔任主承銷商，已經承擔過副主承銷商或累計承擔過3次以上分銷商的金融機構方可擔任副主承銷商。各承銷商包銷的企業債券金額原則上不得超過其上年末凈資產的 1/3。