2025年基金從業資格考試《基金法律法規》考試共100題，分為單選題。小編為您整理精選模擬習題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、下列屬于基金托管人職責的有（）。Ⅰ.安全保管基金財產Ⅱ.對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，確?；鹭敭a的完整與獨立Ⅲ.復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值和基金份額申購、贖回價格Ⅳ.編制中期和年度基金報告【單選題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:A

答案解析:選項A正確，編制中期和年度基金報告屬于基金管理人的職責。基金托管人應當履行下列職責：（1）安全保管基金財產； （2）按照規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶； （3）對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，確?；鹭敭a的完整與獨立； （4）保存基金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料； （5）按照基金合同的約定，根據基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜； （6）辦理與基金托管業務活動有關的信息披露事項； （7）對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見； （8）復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值和基金份額申購、贖回價格；（9）按照規定召集基金份額持有人大會； （10）按照規定監督基金管理人的投資運作； （11）國務院證券監督管理機構規定的其他職責。

2、以下不屬于債券根據發行人不同的分類標進行分類的是（）?！締芜x題】

A.政府債券

B.企業債券

C.金融債券

D.可轉換債券

正確答案:D

答案解析:選項D正確，根據發行者的不同，可以將債券分為政府債券、企業債券、金融債券等。根據債券到期日的不同，可以將債券分為短期債券、長期債券等。根據債券信用等級的不同，可以將債券分為低等級債券、高等級債券等。與此相適應，也就產生了以某一類債券為投資對象的債券基金。

3、下列關于證券投資基金的說法中，正確的是（）。Ⅰ.反映的是債權債務關系，是一種債權憑證Ⅱ.是一種風險相對適中、收益相對穩健的投資品種Ⅲ.是一種間接的投資工具，資金主要投向有價證券等金融工具或產品Ⅳ.可以投資于眾多金融工具或產品，能有效分散風險【單選題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:B

答案解析:選項B正確，Ⅰ項說法錯誤，基金反映的是一種信托關系，是一種受益憑證，投資者購買基金份額就成為基金的受益人；基金是一種間接投資工具，所籌集的資金主要投向有價證券等金融工具或產品；基金的投資收益和風險取決于基金種類以及其投資的對象，總體來說由于基金可以投資于眾多金融工具或產品，能有效分散風險，是一種風險相對適中、收益相對穩健的投資品種。

4、經中國證監會批準，可以在境內募集資金進行境外證券投資的機構稱為（）?！締芜x題】

A.QDII

B.ETF

C.QFII

D.LOF

正確答案:A

答案解析:選項A正確，經中國證監會批準可以在境內募集資金進行境外證券投資的機構稱為合格境內機構投資者（QDII )。

5、基金管理人加強合規文化建設，應當努力的方面不包括（）?！締芜x題】

A.基金管理人管理層對合規文化建設工作足夠重視

B.有效落實風險隔離機制

C.積極推行全員合規理念，加強合規文化思想教育

D.加強合規管理部門與業務部、監察稽核部等各部門之間的信息交流和良好的互動性，實現資源共享

正確答案:B

答案解析:選項B不包括，基金管理人加強合規文化建設，還應在以下四個方面努力：（1）基金管理人管理層對合規文化建設工作足夠重視。（2）加強合規管理部門與業務部、監察稽核部等各部門之間的信息交流和良好的互動性，實現資源共享。（3）有效落實合規考核機制。（4）積極推行全員合規理念，加強合規文化思想教育。

6、基金年度報告中的投資組合報告應披露的信息不包括（）?！締芜x題】

A.期末基金資產組合

B.期末按市值占基金資產凈值比例大小排序的所有股票明細

C.報告期內股票投資組合的重大變動

D.期末按市值占基金資產凈值比例大小排序的前10名債券明細

正確答案:D

答案解析:選項D正確，基金年度報告中的投資組合報告應披露以下信息：期末基金資產組合，期末按行業分類的股票投資組合，期末按市值占基金資產凈值比例大小排序的所有股票明細，報告期內股票投資組合的重大變動，期末按券種分類的債券投資組合，期末按市值占基金資產凈值比例大小排序的前5名債券明細，投資貴金屬、股指期貨，國債期貨等情況，投資組合報告附注等。

7、基金管理人的合規管理涉及風險控制、公司治理、投資管理、監察稽核等內容。具體內容不包括（）。【單選題】

A.隨時傳達監管要求，營造公司合規文化、提高員工合規意識

B.審核各業務部門對外簽訂的合同，控制風險，防范商業賄賂；審核業務部門修訂的制度；負責審核公司對外披露的各類信息

C.開展法律咨詢，協助外部律師共同處理公司法律糾紛以及投訴

D.梳理整合各項法律法規、規章制度，開展合規培訓

正確答案:A

答案解析:選項A不包括，基金管理人的合規管理旨在構造公司監督系統，對公司的決策系統、執行系統進行全程、動態的合規監控，監督的對象覆蓋公司經營管理的全部內容?；鸸芾砣说暮弦幑芾砩婕帮L險控制、公司治理、投資管理、監察稽核等內容。具體內容包括：（1）定期傳達監管要求，營造公司合規文化、提高員工合規意識。（2）審核各業務部門對外簽訂的合同，控制風險，防范商業賄賂；審核業務部門修訂的制度；負責審核公司對外披露的各類信息。（3）根據法律法規及公司制度的要求，檢查評估基金發行及日常運作中（銷 售、投資、運營）各項活動的合規性，防范運作風險。（4）梳理整合各項法律法規、規章制度，開展合規培訓。（5）參與基金管理人的組織構架和業務流程再造、為新產品提供合規支持。（6）開展法律咨詢，協助外部律師共同處理公司法律糾紛以及投訴。

8、下列關于基金監管體制的敘述中，錯誤的是（）?！締芜x題】

A.狹義的監管方式通常包括市場準入監管和檢查及其后續的處置措施

B.狹義的基金監管一般專指政府基金監管機構依法對基金市場、基金市場主體及其活動的監督和管理

C.社會力量包括各種獨立的專業評估機構、審計機構，以及社會媒體、基金投資者和普通公眾等

D.基金市場主體是各種基金機構及其從業人員

正確答案:A

答案解析:選項A說法錯誤，狹義的監管方式，通常不包括市場準入監管，而僅包括檢查及其后續的處置措施。狹義的基金監管，一般專指行政監管，即有法定監管權的政府機構依法對基金市場、基金市場主體及其活動的監督和管理。社會力量包括各種獨立的專業評估機構、審計機構，以及社會媒體、基金投資者和普通公眾等 ?；鹗袌鲋黧w是各種基金機構及其從業人員，主要是指基金管理人、基金托管人及其從業人員，以及基金市場中的基金銷售、基金銷售支付機構、基金份額登記機構、基金投資顧問機構、基金評價機構等各種基 金服務機構及其從業人員。

9、債券有不同類型，債券基金也會有不同類型。債券基金的分類依據中沒有（）?！締芜x題】

A.債券發行者的不同

B.債券到期日的長短

C.債券信用等級的高低

D.債券面額的大小

正確答案:D

答案解析:選項D正確，債券分類的依據有：債券發行者的不同；債券到期日的不同；債券信用等級的不同。

10、私募基金管理人應當于每個會計年度結束后的（）個月內，向基金業協會報送經會計師事務所審計的年度財務報告和所管理私募基金年度投資運作基本情況?！締芜x題】

A.1

B.3

C.4

D.6

正確答案:C

答案解析:選項C正確，私募基金管理人應當于每個會計年度結束后的4個月內，向基金業協會報送經會計師事務所審計的年度財務報告和所管理私募基金年度投資運作基本情況。