2022年保薦代表人考試《投資銀行業務》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理第四章 債務融資5道練習題，附答案解析，供您備考練習。

1、長期次級債可按一定比例計入凈資本，到期期限在3、2、1年以上的，原則上分別按（）的比例計入凈資本。Ⅰ.100%Ⅱ.80%Ⅲ.70%Ⅳ.50%Ⅴ.30%【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正確答案:D

答案解析:選項D正確：長期次級債可按一定比例計入凈資本，到期期限在3、2、1年以上的，原則上分別按100%、70%、50%的比例計入凈資本。

2、上市公司公開發行可轉債，出現下列事項需要召開債券持有人會議的有（）。Ⅰ.擬變更募集說明書的約定Ⅱ.發行人信用評級上調Ⅲ.擔保物發生重大變化Ⅳ.發行人不能按期支付本息【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:C

答案解析:選項C正確：存在下列事項之一的，應當召開債券持有人會議：（1）擬變更募集說明書的約定；（Ⅰ正確）（2）發行人不能按期支付本息；（Ⅳ正確）（3）發行人減資、合并、分立、解散或者申請破產；（4）保證人或者擔保物發生重大變化；（Ⅲ正確）（5）其他影響債券持有人重大權益的事項。

3、公開發行公司債券擔保函的主要內容，至少包括下列事項（）。Ⅰ.擔保金額Ⅱ.擔保期限Ⅲ.擔保方式Ⅳ.擔保范圍【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:A

答案解析:選項A正確：提供保證擔保的，應披露債券擔保協議或擔保函的主要內容，至少包括下列事項：（1）擔保金額；（Ⅰ包括）（2）擔保期限；（Ⅱ包括）（3）擔保方式；（Ⅲ包括）（4）擔保范圍；（Ⅳ包括）（5）發行人、擔保人、債券受托管理人、債券持有人之間的權利義務關系；（6）反擔保和共同擔保的情況（如有）。（7）各方認為需要約定的其他事項。

4、根據《國家發展改革委辦公廳財政部辦公廳關于進一步增強企業債券服務實體經濟能力嚴格防范地方債務風險的通知》，下列說法正確的是（）?！具x擇題】

A.純公益性項目可作為募投項目申報企業債券

B.嚴禁將儲備土地使用權計入申報企業資產

C.為保障債券投資者合法權益，申報企業可以要求或接受地方政府及其所屬部門為其市場化融資行為提供擔?；虺袚鷥攤熑?/p>

D.信用評級機構應當基于企業財務和項目信息等開展評級工作，在企業為國有獨資情況下，可以將申報企業信用與地方政府信用掛鉤

E.募投項目不得取得投資補助、運營補貼、財政貼息等財政資金支持

正確答案:B

答案解析:A項，純公益性項目不得作為幕投項目申報企業債權。C項，嚴禁申報企業以各種名義要求或接受地方政府及其所屬部門為其市場化融資行為 提供擔保或承嘗債責任。D項，信用評級機構應當基于企業財務和項目信息等開展評級工作，不得將申報企業信用與地方政府信用桂鉤。E項，募投項目若有取得投資補助、運營補貼、財政貼息等財政資金支持的，程序和內容必須依法合規，必須把地方財政承受能力和中長期財政可持續作為重要約束條件， 堅決杜絕脫離當地財力可能進行財政資金支持。

5、下列不屬于我國記賬式國債的招標方式的是（）?！具x擇題】

A.英國式招標

B.荷蘭式招標

C.美國式招標

D.混合式招標

正確答案:A

答案解析:選項A符合題意：我國國債發行招標規則的制定借鑒了國際資本市場中的美國式、荷蘭式規則，并發展出混合式招標方式。