2021年基金從業資格考試《基金法律法規》考試共100題，分為單選題。小編為您整理精選模擬習題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、內部控制防范和化解風險的途徑不包括（ ）。【單選題】

A.建立組織機制

B.運用管理方法

C.實施操作程序與控制措施

D.分散化投資

正確答案:D

答案解析:基金管理人的內部控制是指公司為防范和化解風險，保證經營運作符合公司的發展規劃，在充分考慮內外部環境的基礎上，通過建立組織機制、運用管理方法、實施操作程序與控制措施而形成的系統。

2、交易日的基金份額凈值除了按規定于（ ）在指定報刊和管理人網站披露外，也將通過證券交易所的行情發布系統于（ ）揭示。【單選題】

A.次日，次日

B.次1交易日，次1交易日

C.次日，次1交易日

D.次1交易日，次日

正確答案:C

答案解析:交易日的基金份額凈值除了按規定于次日（跨境ETF可以為次2個工作日）在指定報刊和管理人網站披露外，也將通過證券交易所的行情發布系統于次1交易日（跨境ETF可以為次2個工作日）揭示。

3、QDII是（ ）英文表達形式的首字母縮寫。【單選題】

A.合格的境內機構投資者

B.合格的境外機構投資者

C.境內機構投資者

D.境外機構投資者

正確答案:A

答案解析:QDII是合格境內機構投資者英文的首字母縮寫。QDII是在我國人民幣沒有實現自由兌換、資本項目尚未開放的情況下，有限度地允許境內投資者投資海外證券市場的一項過渡性制度安排。

4、我國基金監管的目標不包括（ ）?！締芜x題】

A.促進資本市場的健康發展

B.保證基金管理公司不倒閉

C.規范證券投資基金活動

D.保護投資者的利益

正確答案:B

答案解析:基金監管目標是基金監管活動的出發點和價值歸宿。我國基金監管的目標包括：①保護投資人及相關當事人的合法權益；②規范證券投資基金活動；③促進證券投資基金和資本市場的健康發展。另外，在加強對基金行業和基金市場規范和監管的同時，進一步為我國基金業發展創造良好的環境，鼓勵創新，推動我國基金市場開展公平有序的競爭，促進證券投資基金和資本市場的健康發展，也是基金監管的重要目標。

5、具有滬、深證券交易所證券賬戶，這屬于ETF份額認購開戶（ ）的特點。【單選題】

A.場內現金認購

B.證券認購

C.場外現金認購

D.金額認購

正確答案:B

答案解析:ETF基金投資者進行場內和場外現金認購時需具有滬、深A股證券賬戶或證券投資基金賬戶。投資者進行證券認購應開立滬、深證券交易所證券賬戶。

6、（）就是為實現監管目標，由監管主體行使其法定職權，采用必要的監管手段和措施，對需要監管的諸對象所進行監督和管理的活動?！締芜x題】

A.基金托管

B.基金監管

C.基金管理

D.基金募集

正確答案:B

答案解析:選項B正確：基金監管就是為實現監管目標，由監管主體行使其法定職權，采用必要的監管手段和措施，對需要監管的諸對象所進行監督和管理的活動。

7、基金管理公司內部控制制度體系中的最低層次是（）?！締芜x題】

A.內部控制大綱

B.基本管理制度

C.部門業務規章

D.業務操作手冊

正確答案:D

答案解析:基金管理公司內部控制制度體系由高至低分別為內部控制大綱、基本管理制度、部門業務規章、業務操作手冊，因而最低層次是業務操作手冊。

8、以下不是資產管理特征的是（ ）?！締芜x題】

A.從參與方來看，包括委托方和受托方

B.從收益特征來看，具有增值的特點

C.從受托資產來看，主要為貨幣等金融資產，一般不包括固定資產等實物資產

D.從管理方式來看，主要通過投資證券、期貨、基金、保險等資產實現增值

正確答案:B

答案解析:資產管理具有以下特征：（1）從參與方來看，資產管理包括委托方和受托方，委托方為投資者，受托方為資產管理人；（選項A是）（2）從受托資產來看，主要為貨幣等金融資產，一般不包括固定資產等實物資產；（選項C是）（3）從管理方式來看，資產管理主要通過投資于銀行存款、證券、期貨、基金、保險或實體企業股權等資產實現增值。（選項D是）

9、在基金宣傳推介材料中，不符合法律法規相關要求的是（ ）?！締芜x題】

A.登載基金的過往業績時，基金合同生效10年以上的，應當登載最近10個完整會計年度的業績

B.基金業績表現數據應當經基金托管人復核或者摘取自基金定期報告

C.根據以往該基金的表現，預計該基金經理能夠戰勝比較基準3個百分點

D.按照有關法律法規的規定或者行業公認的準則計算基金的業績表現數據

正確答案:C

答案解析:基金宣傳推介材料可以登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過往業績，基金合同生效10年以上的，應當登載最近10個完整會計年度的業績?；鹦麄魍平椴牧系禽d該基金、基金管理人管理的其他基金的過往業績，應當遵守下列規定：(1)按照有關法律法規的規定或者行業公認的準則計算基金的業績表現數據。(2)引用的統計數據和資料應當真實、準確，并注明出處，不得引用未經核實、尚未發生或者模擬的數據。對于推介定期定額投資業務等需要模擬歷史業績的，應當采用我國證券市場或者境外成熟證券市場具有代表性的指數，對其過往足夠長時間的實際收益率進行模擬，同時注明相應的復合年平均收益率；此外，還應當說明模擬數據的來源、模擬方法及主要計算公式，并進行相應的風險提示。(3)真實、準確、合理地表述基金業績和基金管理人的管理水平。

10、基金管理公司應當設立督察長，對（ ）負責，經（ ）聘任，報證券監督管理機構核準【單選題】

A.董事會；經營層

B.理事會；董事會

C.總經理；董事會

D.董事會；董事會

正確答案:D

答案解析:基金管理人應當設立督察長，對董事會負責，經董事會聘任，報證券監督管理機構核準。根據公司監察稽核工作的需要和董事會授權，督察長可以列席公司相關會議，調閱公司相關檔案，就內部控制制度的執行情況獨立地履行檢查、評價、報告、建議職能。