2025年保薦代表人考試《投資銀行業務》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理精選模擬習題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、通過橫向和縱向對比，每股凈資產指標可以作為衡量上市公司股票投資價值的依據之一?！九袛囝}】

A.正確

B.錯誤

正確答案:A

答案解析:利用每股凈資產指標進行橫向和縱向對比，可以衡量上市公司股票的投資價值。如在企業性質相同、股票市價相近的條件下，某一企業股票的每股凈資產越高，則企業發展潛其股票的投資價值越大，投資者所承擔的投資風險越小。

2、保薦機構應當指定（）名保薦代表人具體負責1家發行人的保薦工作，并指定（）名項目協辦人?！具x擇題】

A.1;2 

B.2; 1 

C.1; 3

D.3; 1

正確答案:B

答案解析:保薦機構應當指定2名保薦代表人具體負責1家發行人的保薦工作，出具由法定代表人簽字的專項授權書，并確保保薦機構有關部門和人員有效分工協作。保薦機構可以指定1名項目協辦人。

3、初步詢價結束后，發行人及其主承銷商中止發行后重新啟動發行工作的，應當及時向（）報告。 【選擇題】

A.保薦人

B.證券交易所

C.中國證監會

D.承銷商

正確答案:C

答案解析:參見《證券發行與承銷管理辦法》第十條規定。初步詢價結束后，發行人及其主承銷商中止發行后重新啟動發行工作的，應當及時向中國證監會報告。

4、下列關于在債務融資工具存續期內，企業應及時披露的可能影響其償債能力的重大事項包括（）?！径噙x題】

A.企業名稱、經營方針和經營范圍發生重大變化

B.企業發生大額賠償責任或因賠償責任影響正常生產經營且難以消除的

C.企業發生超過凈資產10%以上的重大虧損或重大損失

D.企業1/3以上董事、2/3以上監事、董事長或者總經理發生變動

正確答案:A、B、C、D

答案解析:根據2017年修訂的《銀行間債券市場非金融企業債務融資工其信息披露規則》笫九條的規定，A、B、C、D項均正確。

5、上市公司非公開發行股票時，認購邀請書發送對象的名單由上市公司及保薦人共同確定。認購邀請書包括（）。 Ⅰ.公司前30名股東 Ⅱ.不少于20家證券投資基金管理公司 Ⅲ.不少于10家證券公司 Ⅳ.不少于5家保險機構投資者 Ⅴ.董事會決議公告后已經提交認購意向書的投資者，無論其數量多少【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正確答案:B

答案解析:《上市公司非公開發行股票實施細則》第二十四條規定，認購邀請書發送對象的名單由上市公司及保薦人共同確定。認購邀請書發送對象的名單除應當包含董事會決議公告后已經提交認購意向書的投資者、公司前20名股東外，還應當包含符合《證券發行與承銷管理辦法》規定條件的下列詢價對象：①不少于20家證券投資基金管理公司；②不少于10家證券公司；③不少于5家保險機構投資者。

6、公司乙發行5年期債券，半年付息一次，該債券的面值為100元，票面利率為10%，年必要收益率為10. 25%。則該債券的內在價值是（        ）元。【選擇題】

A.99.04

B.118.96

C.120.36

D.147.58

正確答案:A

答案解析:根據債券內在價值的計算公式可得：

7、保薦機構為存在效力期限內負面執業聲譽信息的人員進行保薦代表人登記時，可以提供道德品行情況說明。【判斷題】

A.正確

B.錯誤

正確答案:B

答案解析:《證券公司保薦業務規則》 (2022年修訂) 第7條規定，保薦代表人不得為失信被執行人。保薦機構為存在效力期限內負面執業聲譽信息的人員進行保薦代表人登記時，應當提供道德品行情況說明，說明其符合品行良好的要求以及針對負面執業聲譽信息有關情況對期強監督管理的具體舉措。

8、甲公司將兩輛大型運輸車輛與A公司的一臺生產設備相交換，另支付補價10萬元。在交換日，甲公司用于交換的兩輛運輸車輛賬面原價為140萬元，累計折舊為25萬元，公允價值為130萬元；A公司用于交換的生產設備賬面原價為300萬元，累計折舊為175萬元，公允價值為140萬元。該非貨幣性資產交換具有商業實質。假定不考慮相關稅費，甲公司對該非貨幣性資產交換應確認的收益為（）?！締芜x題】

A.0

B.5萬元

C.10萬元

D.15萬元

正確答案:D

答案解析:選項D正確：甲公司對該非貨幣性資產交換應確認的收益=130-（140-25）=15（萬元）。

9、創業板某上市公司擬配股，下列做法中，符合規定的是（）?！締芜x題】

A.控股股東應當在股東大會召開前公開承諾認配股份的數量

B.股東大會特別決議通過，配股募集資金用途為臨時用于向控股股東借款

C.在發行方案中約定，代銷期限屆滿，原股東認購股票的數量未達到擬配售數量50%的， 公司取消本次發行，按照發行價并加界銀行同期貸款利息返還已經認股的股東

D.上市公司配股的，擬配售股份數量不超過本次配售前股本總額的70% ，并應當采用代銷方式發行

正確答案:A

答案解析:《創業板上市公司證券發行注冊管理辦法（試行）》規定，上市公司配股的，擬配售股份數量不超過本次配售前股本總額的50%，并應當采用代銷方式發行。控股股東應當在股東大會召開前公開承諾認配股份的數量，控股股東不履行認配股份的承諾，或者代銷期限屆滿，原股東認購股票的數量未達到擬配售數量70%的，上市公司應當按照發行價并加算銀行同期存款利息返還已經認購的股東。

10、我國上市公司監事的產生方式是（）。 【多選題】

A.股東大會選舉產生

B.董事會聘任

C.全體監事過半數選舉產生

D.職工民主選舉產生

正確答案:A、D

答案解析:選項AD正確：監事可以分為兩類，一類是職工代表監事，由職工代表大會選舉產生；另一類是非職工代表監事，由創立大會、股東大會選舉產生。（選項A、D正確）