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請謹慎保管和記憶你的密碼,以免泄露和丟失
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在公開募集基金的投資運作中,為了維護基金投資者的利益、保證投資者的知情權,中國證監會要求基金管理人和基金托管人對其管理的公募基金負有信息披露的責任,需要按照法律規定對基金的相關信息進行披露,披露的同時還要保證披露信息的及時性、真實性、準確的、完整性。
(一)公開募集基金信息披露的主要內容
基金招募說明書、基金合同、基金托管協議 |
基金募集情況 |
基金份額上市交易公告書 |
基金份額凈值、基金資產凈值 |
基金份額申購、贖回價格 |
基金財產的資產組合季度報告、財務會計報告及中期和年度基金報告 |
臨時報告 |
基金份額持有人大會做出的決議 |
基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動 |
涉及基金財產、基金管理業務、基金托管業務的訴訟或者仲裁 |
中國證監會規定應予披露的其他信息 |
(二)公開募集基金信息披露的禁止性行為
虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏 |
對證券投資業績進行預測 |
違規承諾收益、承擔損失 |
詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構 |
法律、行政法規和中國證監會規定禁止的其他行為 |
以上中國證監會對公開募集基金信息披露的相關監管規定,其中信息披露的禁止性行為常常考到,需要各位考生重點記憶。
信息披露有哪些監管要求?:(1)股權投資基金管理人和股權投資基金托管人應當依照法律法規、證監會監管要求和基金合同的約定披露股權投資基金信息,(2)股權投資基金管理人、股權投資基金托管人應當在基金合同中約定向投資者披露基金投資、資產負債、投資收益分配、基金承擔的費用和業績報酬、可能存在的利益沖突情況以及可能影響投資者合法權益的其他重大信息。
基金信息披露有哪些作用?:基金信息披露有哪些作用?信息披露主要是指公眾公司以招股說明書、上市公告書以及定期報告和臨時報告等形式,向投資者和社會公眾公開披露的行為。上市公司信息披露是公眾公司向投資者和社會公眾全面溝通信息的橋梁。投資者和社會公眾對上市公司信息的獲取,投資者和社會公眾在獲取這些信息后,真實、全面、及時、充分地進行信息披露至關重要,才能對那些持價值投資理念的投資者真正有幫助。信息披露的作用:
基金托管人的信息披露義務有哪些?:負有信息披露義務的當事人主要有基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人大會的基金份額持有人。基金托管人的信息披露義務主要是辦理與基金托管業務活動有關的信息披露事項,具體涉及基金資產保管、代理清算交割、會計核算、凈值復核、投資運作監督等環節。(2)對基金管理人編制的基金資產凈值、份額凈值、申購贖回價格、基金定期報告和定期更新的招募說明書等公開披露的相關基金信息進行復核、審查。
2020-05-29
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