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證監會對公開募集基金信息披露的監管
幫考網校2020-02-28 10:46
證監會對公開募集基金信息披露的監管

在公開募集基金的投資運作中,為了維護基金投資者的利益、保證投資者的知情權,中國證監會要求基金管理人和基金托管人對其管理的公募基金負有信息披露的責任,需要按照法律規定對基金的相關信息進行披露,披露的同時還要保證披露信息的及時性、真實性、準確的、完整性。

(一)公開募集基金信息披露的主要內容

基金招募說明書、基金合同、基金托管協議

基金募集情況

基金份額上市交易公告書

基金份額凈值、基金資產凈值

基金份額申購、贖回價格

基金財產的資產組合季度報告、財務會計報告及中期和年度基金報告

臨時報告

基金份額持有人大會做出的決議

基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動

涉及基金財產、基金管理業務、基金托管業務的訴訟或者仲裁

中國證監會規定應予披露的其他信息

(二)公開募集基金信息披露的禁止性行為

虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏

對證券投資業績進行預測

違規承諾收益、承擔損失

詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構

法律、行政法規和中國證監會規定禁止的其他行為

以上中國證監會對公開募集基金信息披露的相關監管規定,其中信息披露的禁止性行為常常考到,需要各位考生重點記憶。

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