專業理財師對客戶進行家庭債務管理的基礎是對客戶家庭債務管理狀況進行分析，主要包括理財師對收入支出結構表和資產負債表進行分析，并在分析各種參數后得出結論。對客戶家庭債務管理狀況進行分析主要包括對客戶的家庭資產負債率分析、各類負債結構分析和償債能力分析等。

1、資產負債率分析

負債比率=總負債÷總負債，理財師通過對負債比率進行分析，可以看出客戶的總體負債情況，根據經驗法則，如果家庭的資產負債率超過50%就屬于偏高，應該進行控制。

2、融資比率分析

融資比率=投資性負債÷投資性資產，該指標體現了客戶家庭的理財積極程度。投資房產是一般家庭比較常見的投資行為，因為房產出租可以帶來租金收入，能抵消部分房貸支出，減輕負債壓力。隨著經濟發展，投資方式和投資渠道的多元化，許多投資者開始進行證券投資（基金、股票、債券等），但是證券投資的總體風險比較大，對家庭債務管理的要求比較高，應該適度進行。

3、負債結構分析

負債結構分析主要是分析資產負債表中的各類負債占比情況，直觀地了解客戶家庭的負債結構，主要包括消費負債比率、投資性負債比率、自用性負債比率等。

（1）消費負債比率

消費負債比率=消費性負債÷總負債，該指標體現了客戶家庭的消費性負債占比情況。消費性負債通常是信用卡債或者短期信用貸款，沒有抵押，也不限制資金用途， 因此利率較高，理財師應幫助客戶制訂還款計劃，在短的時間里，盡快償還。

（2）投資性負債比率

投資性負債比率=投資性負債÷總負債，該指標體現了客戶家庭投資性負債的占比情況。

當一個家庭投資性負債比率占比較高或者只有投資性負債，說明家庭的生活品質比較高。

（3）自用性負債比率

自用性負債比率=自用性負債÷總負債，該指標體現了客戶家庭自用性負債的占比情況。當自用性負債還是家庭的主要負債時, 說明客戶的家庭還處在提升家庭生活品質的階段，該家庭處于財富積累的初級階段。

4、償債能力分析

客戶的償債能力分析包括平均負債利率分析和債務負擔率分析。

（1）平均負債利率分析

平均負債利率分析=統計年度利息支出÷總負債，該指標體現了家庭各類負債的平均利率。消費貸款和高利貸的利率高于長期抵押貸款（如房貸），因此如果家庭平均負債利率高于基準貸款利率的20%，理財師就應該提醒客戶關注自己的財務負擔，同時在負債管理計劃中提出債務重組的建議。

（2）債務負擔率分析

債務負擔率分析=統計年度的本息支出÷稅后工作收入，該指標體現出到期需支付的債務本息與同期收入的比值。如果該比率超過40%，會影響生活品質。

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