2012年頒布的《有效銀行監管核心原則》強調，銀行和銀行集團建立了與其規模及復雜程度相匹配的綜合的風險管理程序， 以識別、評價、監測、控制或緩解各項重大的風險。商業銀行的風險管理流程包括風險識別/分析、風險計量/評估、風險監測/報告和風險控制/緩釋四個主要步驟。今天我們要學習的內容就是商業銀行風險管理的流程。

1、風險識別/分析

（1）定義：銀行結合自身發展戰略、經營狀況和風險變化趨勢，識別出可能影響其戰略目標實施或經營活動產生的潛在事項的過程。

（2）目的：幫助銀行了解自身面臨的風險及風險的嚴重程度，為下一步的風險計量和防控打好基礎。

（3）風險識別包括兩個環節

①感知風險：通過系統化的方法發現商業銀行所面臨的風險種類和性質；

②分析風險：深入理解各種風險的成因及變化規律。

（4）風險識別的影響因素包括：利率和匯率的波動、國內生產總值（GDP)、居民消費價格指數（CPI)、失業率等。

2、風險計量/評估

（1）定義：在風險識別的基礎上，對風險發生的可能性、風險將導致的后果及嚴重程度進行充分的分析和評估，從而確定風險水平的過程。

（2）我國商業銀行采用資本計量高級方法進行風險計量，采用敏感性分析、壓力測試、情景分析等方法作為補充。

3、風險監測/報告

（1）風險監測包括兩項內容

①監測各種風險水平的變化和發展趨勢，在風險惡化之前提交相關部門，以便其密切關注并采取控制措施，確保風險在銀行設定的目標范圍以內；

②報告商業銀行所有風險的定性/定量評估結果，并隨時關注所采取的風險管理/控制措施的實施質量/效果。

（2）風險報告的要求：準確性、綜合性、清晰度和可用性、頻率、分發。

4、風險控制/緩釋

（1）定義：商業銀行對已經識別和計量的風險，采取分散、對沖、轉移、規避和補償等策略以及合格的風險緩釋工具進行有效管理和控制風險的過程。

（2）風險控制與緩釋流程要求

①風險控制/緩釋策略應與商業銀行的整體戰略目標保持一致;

②所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求;

③能夠發現風險管理中存在的問題，并重新完善風險管理程序

（3）風險控制的分類

①風險事前控制，包括：限額管理、風險定價和制定應急預案；

②風險事后控制，包括：風險緩釋或風險轉移、風險資本的重新分配、提高風險資本水平。

以上就是風險管理流程的四個重要步驟，請注意風險管理流程并不是嚴格的順序流程，每個步驟之間是相互影響、前后呼應的。而風險監控和報告則是貫穿于整個風險管理流程。最后，祝各位早日取得銀行執業資格證書。