2025年保薦代表人考試《投資銀行業務》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理第一章 保薦業務監管5道練習題，附答案解析，供您備考練習。

1、根據《證券發行上市保薦業務管理辦法》，下列關于保薦機構輔導工作的說法，正確的有（）?！径噙x題】

A.保薦機構在保薦上市公司定向增發股份前，應當對發行人進行輔導

B.保薦機構輔導工作完成后，應由證監會發行部進行輔導驗收

C.保薦機構應當與發行人簽訂保薦協議，明確雙方的權利和義務，按照行業規范協商確定履行保薦職責的相關費用

D.發行人獨立董事也屬于需要接受輔導的人員范圍

正確答案:C、D

答案解析:《證券發行上市保薦業務管理辦法》第十八條規定，保薦機構在推薦發行人首次公開發行股票并上市前，應當對發行人進行輔導。輔導內容包括，對發行人的董事、監事和高級管理人員、持有5% 以上股份的股東和實際控制人(或者其法定代表人） 進行系統的法規知識、證券市場知識培訓，使其全面掌握發行上市、規范運作等方而的有關法律法規和規則，知悉信息披露和履行承諾等方面的責任和義務，樹立進入證券市場的誠信意識、自律念識和法制意識。（A項錯誤）第十九條規定，保薦機構輔導工作完成后，應由發行人所在地的中國證監會派出機構進行輔導驗收。（B項錯誤）第二十條規定，保薦機構應當與發行人簽訂保薦協議，明確雙方的權利和義務，按照行業規范協商確定履行保薦職責的相關費用。保薦協議簽訂后， 保存機構應當在5個工作日內向承擔輔導驗收職責的中國證監會派出機構報告。

2、根據《發行證券的公司信息披露內容與格式準則第27號——發行保薦書和發行保薦工作報告》，下列關于發行保薦書必備內容的說法，正確的有（ ）?！径噙x題】

A.保薦機構應逐項說明發行人是否已就本次證券發行履行了《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》及證監會規定的決策程序

B.保薦機構應逐項說明本次證券發行是否符合《中華人民共和國證券法》規定的發行條件

C.發行保薦書應由保薦機構法定代表人、保薦業務負責人、內核負責人、保薦代表人和項目協辦人簽字，加蓋保薦機構公章并注明簽署日期

D.保薦機構應詳細說明其內部的項目審核流程

正確答案:A、B、C

答案解析:D項屬于發行保薦工作報告的必備內容。

3、保薦機構發現會計師出具的審計報告的專業意見與保薦代表人根據盡職調查過程中獲得的信息所作出的判斷存在重大差異，應當對有關事項進行調查、復核，并可聘請其他會計師事務所出具專項核查報告?！九袛囝}】

A.正確

B.錯誤

正確答案:A

答案解析:《證券發行上市保薦業務管理辦法》(2023年修訂) 第22條規定，對發行人申請文件、證券發行募集文件中由證券服務機構及其簽字人員出具專業意見的內容，保薦機構可以合理信賴，對相關內容應當保持職業懷疑、運用職業判斷進行分析，存在重大異常、前后重大矛盾，或者與保薦機構獲得的信息存在重大差異的，保薦機構應當對有關事項進行調查、復核，并可聘請其他證券服務機構提供專業服務。

4、對中國證監會采取的監管措施，保薦機構及其保薦代表人提出申辯的，如有充分證據證明下列事實且理由成立，中國證監會予以釆納的有（）?！径噙x題】

A.發行人已在證券發行募集文件中做出特別提示

B.發行人在持續督導期間故意違法違規，保薦機構和保薦代表人主動予以揭示，已履行勤勉盡責義務

C.發行人因不可抗力致使未能履行承諾

D.發行人故意隱瞞重大事實

正確答案:B、C

答案解析:對中國證監會擬采取的監管措施，保薦機構及其保薦代表人提出申辯的，如有充分證據證明下列事實且理由成立，中國證監會予以采納：（1）發行人或其董事、監事、高級管理人員故意隱瞞重大事實，保薦機構和保薦代表人已履行勤勉盡責義務。（2）發行人已在證券發行募集文件中做出特別提示，保薦機構和保薦代表人已履行勤勉盡責義 務。（3）發行人因不可抗力致使業績、募集資金運用等出現異?；蛘呶茨苈男谐兄Z。（4）發行人及其董事、監事、高級管理人員在持續督導期間故意違法違規，保薦機構和保薦代表人主動予以揭示，已履行勤勉盡責義務。（5）保薦機構、保薦代表人已履行勤勉盡責義務的其他情形。

5、對投資銀行類項目負有主要管理或執行責任人員的收入遞延支付年限原則上不得少于2年?！九袛囝}】

A.正確

B.錯誤

正確答案:B

答案解析:《證券公司投資銀行類業務內部控制指引》第30條規定，證券公司應當針對管理和執行投資銀行類項目的主要人員建立收入遞延支付機制，合理確定收入遞延支付標準，明確遞延支付人員范圍、遞延支付年限和比例等內容。對投資銀行項目負有主要管理或執行責任人員的收入遞延支付年限原則上不得少于3年。