2025年保薦代表人考試《投資銀行業務》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理第三章 股權融資5道練習題，附答案解析，供您備考練習。

1、甲公司本次發行可以選擇的定價基準日為（）?！静欢棥?/p>

A.2022年6月25日

B.2022年8月13日

C.2023年3月17日

D.2023年4月27日

正確答案:A

答案解析:《 上市公司證券發行注冊管理辦法》第57條規定，向特定對象發行股票的定價基準日為發行期首日。上市公司應當以不低于發行底價的價格發行股票。 上市公司董事會決議提前確定全部發行對象，且發行對象屬于下列情形之一的，定價基準日可以為關于本次發行股票的董事會決議公告日、股東大會決議公告日或者發行期首日：①上市公司的控股股東、實際控制人或者其控制的關聯人。②通過認購本次發行的股票取得上市公司實際控制權的投資者。③董事會擬引入的境內外戰略投資者。即向特定對象發行股票，董事會尚未確定全部發行對象的，定價基準日僅為發行期首日。

2、某公司擬首次公開發行股票并在創業板上市，該公司披露的首次公開發行股票并在創業板上市招股說明書扉頁中，應當載明的內容包括（）?！径噙x題】

A.發行股數

B.每股面值

C.發行對象

D.每股發行價格

正確答案:A、B、D

答案解析:招股說明書扉頁應列表栽明下列內容:（1）發行股票類型。（2）發行股數，股東公開發售股數 (如有)。（3）每股面值。（4）每股發行價格。（5）預計發行日期。（6）擬上市的證券交易所和板塊。（7）發行后總股本，發行境外上市外資股的公司還應披露在境內上市流通的股份數量和在境外上市流通的股份數量。（8）保薦人、主承銷商。（9）招股說明書簽署日期。

3、律師對公開發行證券的發行人明確發表的總體結論性意見包括（）?！径噙x題】

A.發行人的行為是否存在違法違規

B.中介機構的報告是否真實

C.發行人是否符合股票發行上市條件

D.招股說明書及其摘要弓用的法律意見書和律師工作報告的內容是否適當

正確答案:A、C、D

答案解析:《公開發行證券公司信 息披露的編報規則第12號——公開發行證券的法律意見書和律師工作報告》第25條規定，律師應對發行人是否符合股票發行上市條件、發行人行為是否存在違法違規以及招股說明書及其摘要引用的法律意見書和律師工作報告的內容是否適當，明確發表總體結論性意見。

4、科創板某上市公司2022年上市，信息披露評價結果為A，根據《.上海證券交易所上市公司證券發行上市審核規則》，2023年4月申請向特定對象發行股票，則.上交所可以不進行審核問詢，出具審核報告。( ) 【判斷題】

A.正確

B.錯誤

正確答案:B

答案解析:《上海證券交易所上市公司證券發行上市審核規則》第23條規定，上市公司申請向特定對象發行證券，符合以下條件的，本所發行上市審核機構經履行審核程序，可以不進行審核問詢，出具審核報告：①本次募集資金使用符合國家產業政策；②最近連續兩個年度的信息披露評價結果為A；③不存在本規則第34條第2款情形。保薦人應當就本次發行上市符合前款條件出具明確肯定的核查意見。

5、根據《優先股試點管理辦法》，經公司股東大會批準公司當年不按約定分配利潤的方案次日起，優先股股東有權出席股東大會與普通股股東共同表決的情形有（）?！径噙x題】

A.公司累計2個會計年度未按約定支付優先股股息

B.公司連續2個會計年度未按約定支付優先股股息

C.公司累計3個會計年度未按約定支付優先股股息

D.公司連續3個會計年度未按約定支付優先股股息

正確答案:B、C

答案解析:選項BC正確：《優先股試點管理辦法》第十一條規定：公司股東大會可授權公司董事會按公司章程的約定向優先股支付股息。公司累計3個會計年度或連續2個會計年度未按約定支付優先股股息的，股東大會批準當年不按約定分配利潤的方案次日起，優先股股東有權出席股東大會與普通股股東共同表決，每股優先股股份享有公司章程規定的一定比例表決權。對于股息可累積到下一會計年度的優先股，表決權恢復直至公司全額支付所欠股息。對于股息不可累積的優先股，表決權恢復直至公司全額支付當年股息。公司章程可規定優先股表決權恢復的其他情形。重點記憶“累計3個會計年度或連續2個會計年度”。（選項BC正確）