2025年保薦代表人考試《投資銀行業務》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理精選模擬習題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、在我國，財務顧問的監管主體包括（）。I.國務院II.中國證監會III.證券交易所IV.中國證券業協會V.國家發改委【組合型選擇題】

A.I、V

B.II、V

C.II、IV

D.I、IV

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:C

答案解析:《財務顧問管理辦法》第五條規定，中國證監會依照法律、行政法規和本辦法的規定，對財務顧問實行資格許可管理，對財務顧問及其負責并購重組項目的簽名人員的執業情況進行監督管理。中國證券業協會依法對財務顧問及其財務顧問主辦人進行自律管理。

2、下列關于證券公司在全國中小企業股份轉讓系統開展業務的說法中，正確的是（）?！締芜x題】

A.具備證券經紀業務資格的證券公司可以申請在全國中小企業股份轉讓系統開展做市業務

B.主辦券商開展做市業務不得利用信息優勢和資金優勢，通過單獨或者合謀，以串通報價或相互買賣操縱股票轉讓價格，損害投資者利益

C.證券公司在全國中小企業股份轉讓系統開展業務前，應向中國證券業協會申請備案

D.具備證券投資顧問業務資格的證券公司可以申請在全國中小企業股份轉讓系統開展推薦業務

正確答案:B

答案解析:《全國中小企業股份轉讓系統業務規則（試行）》規定，主辦券商是指在全國股份轉讓系統從事下列部分或全部業務的證券公司：（1）推薦業務。（2）經紀業務。（3）做市業務。（4）全國股份轉讓系統公司規定的其他業務。從事前述第 （1）項業務的，應當其有證券承銷與保薦業務資格；從事前述第（2）項業務的，應當具有證券經紀業務資格；從事前述第（3）項業務的，應當具有證券自營業務資格。證券公司在全國股份轉讓系統開展相關業務前，應向全國股份轉讓系統公司申請備案。全國股份轉讓系統公司同意備案的，與其簽訂協議，出具備案函并公告。

3、下列關于每股收益的說法正確的有（）?！径噙x題】

A.對虧損企業，稀釋性潛在普通股如當期轉為普通股，會增加每股虧損金額

B.對虧損企業，稀釋性潛在普通股如當期轉為普通股，會減少每股虧損金額

C.計算基本每股收益時，需要考慮配股中的送股因素，將無對價的送股視同列報最早期間期初已經發行在外

D.存在稀釋性潛在普通股的，應當分別調整凈利潤和普通股股數

正確答案:A、C、D

答案解析:選項ACD正確：稀釋性潛在普通股，是指假設當期轉換為普通股會減少每股收益的潛在普通股。對于虧損企業而言，稀釋性潛在普通股假設當期轉換為普通股，將會增加企業每股虧損的金額；（選項A正確，B錯誤）計算基本每股收益時，應當考慮配股中的送股因素，將這部分無對價的送股（不是全部配發的普通股）視同列報最早期間期初就已發行在外，并據以調整各列報期間發行在外普通股的加權平均數，計算各列報期間的每股收益；（選項C正確）企業存在稀釋性潛在普通股的，應當分別調整歸屬于普通股股東的當期凈利潤和發行在外普通股的加權平均數，并據以計算稀釋每股收益。（選項D正確）

4、股份公司的下列資料，股東可以查閱的是（ ）。I.股東名冊II.股東大會會議記錄III.董事會會議記錄IV.監事會會議記錄V.會計賬薄【組合型選擇題】

A.I、II

B.III、IV

C.I、IV

D.II、V

E.Ⅱ、Ⅳ

正確答案:A

答案解析:《公司法》第九十六條規定，股份有限公司應當將公司章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議記錄、監事會會議記錄、財務會計報告置備于本公司。第九十八條規定，股份公司股東有權查閱公司章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監事會會議決議、財務會計報告，對公司的經營提出建議或者質詢。

5、甲以要約方式收購上市公司A，要約收購期滿日為7月20日，如乙想發出收購上市公司A的競爭性要約，那么，乙必須在7月（）日前發出要約收購上市公司A的競爭性要約提示性公告?！具x擇題】

A.5

B.7

C.10

D.15

正確答案:A

答案解析:根據《上市公司收購管理辦法》第四十條第三款，發出競爭要約的收購人最遲不得晚于初始要約收購期限屆滿前15日發出要約收購的提示性公告。

6、2014年3月原股本2.5億，2014年4月30日，每10股送2股。2014年7月1日增發股份到4億。2014年的凈利潤為4億元，則2014年的年基本每股收益為（）元  。【單選題】

A.0.83

B.1.0

C.1.14

D.1.20

正確答案:C

答案解析:選項C正確：把分母計算出來，即可得到基本每股收益，2014年10送2，要調整2014年的股份數量=2.5×（10+2）=3億股。2014年7月1日實際增發1億股。計算2014年的每股收益時分母為3億股。2014年基本每股收益=4/（3+1×6/12）=1.14元。

7、證券評級機構應當在下列（）事項發生變更之日起10個工作日內，報中國證監會備案?！径噙x題】

A.機構名稱、住所、法定代表人

B.董事、監事、高級管理人員

C.實際控制人、持股3%以上股權的股東

D.內部控制機制與管理制度、業務制度

正確答案:A、B、D

答案解析:選項ABD正確：根據《證券市場資信評級業務管理暫行辦法》第九條規定，證券評級機構應當在下列重大事項發生變更之日起10個工作日內，報中國證監會備案：（1）機構名稱、住所、法定代表人；（2）董事、監事、高級管理人員；（3）實際控制人、受益所有人、持股5%以上股權的股東；（4）內部控制機制與管理制度、業務制度；（5）證券評級機構及其人員因執業行為涉嫌違法違規被立案調查，或者被司法機關偵查，以及因執業行為受到刑事處罰、行政處罰、監督管理措施、自律管理措施和紀律處分；（6）證券評級機構及其人員因執業行為與委托方、投資者發生民事糾紛，進行訴訟或仲裁；（7）設立或撤銷分支機構；（8）不再從事證券評級業務；（9）中國證監會規定的其他重大事項。

8、根據信息披露違法行為行政責任認定規則，認定為不予行政處罰的考慮情形（）?！径噙x題】

A.當事人對認定的信息披露違法事項提出具體異議記載于董事會、監事會、公司辦公會會議記錄等，并在上述會議中投反對票的

B.當事人在信息披露違法事實所涉及期間，由于不可抗力、失去人身自由等無法正常履行職責的

C.對公司信息披露違法行為不負有主要責任的人員在公司信息披露違法行為發生后及時向公司和證券交易所、證券監管機構報告的

D.在信息披露違法行為被發現前，及時主動要求公司采取糾正措施或者向證券監管機構報告

正確答案:A、B、C

答案解析:選項ABC正確：《信息披露違法行為行政責任認定規則》第21條規定，認定為不予行政處罰的考慮情形：（1）當事人對認定的信息披露違法事項提出具體異議記載于董事會、監事會、公司辦公會會議記錄等，并在上述會議中投反對票的；（A正確）（2）當事人在信息披露違法事實所涉及期間，由于不可抗力、失去人身自由等無法正常履行職責的；（B正確）（3）對公司信息披露違法行為不負有主要責任的人員在公司信息披露違法行為發生后及時向公司和證券交易所、證券監管機構報告的；（C正確）（4）其他需要考慮的情形。D項屬于應認定為從輕或者減輕處罰的考慮情形。

9、根據《公司債券受托管理人處置公司債券違約風險指引》，下列說法正確的有（）?！締芜x題】

A.公司債券違約風險是指發行人償還公司債券本息存在重大不確定性或發行人未能按期足額償還公司債券本息等的定的情形導致公司債券提前到期且發行人未能按期足額償付本息

B.中國證券業協會對受托管理人開展公司債券違約風險處置工作實施行政監管

C.受托管理人可以聘請其他中介機構協助開展風險處置工作

D.發行人如發生實質違約情形的，受托管理人可以協助發行人制定發行人應急處置預案

正確答案:C

答案解析: A項，《公司債券受托管理 人處置公司債券違約風險指引》(2023年修訂) 第2條第2款規定，本指引所稱公司債券違約風險是指發行人償還公司債券本息存在重大不確定性(以下簡稱違約風險)，與發行人未能按期足額償還公司債券本息、 法院受理發行人破產申請或因發生募集說明書等約定的情形導致公司債券提前到期且發行人未能按期足額償付本息(以下簡稱違約)。B項，第3條規定，中國證券業協會對受托管理人開展公司債券違約風險處置I作實施自律管理。C項，第6條規定，受托管理人在開展風險處置工作時，可以聘請熟悉債券市場業務、具備豐富處置經驗及專業能力的其他專業機構提供專業服務。相關聘請行為應當符合廉潔從業的相關規定。D項，第11條第1款規定，受托管理人應當建立風險事件預警監測機制。公司債券存續期內，發行人發生違約風險或者違約情形的，受托管理人應當及時啟動應急處置工作并制定相應的受托管理人應急處置預案。

10、下列關于投資價值研究報告的說法中，正確的是（）?！締芜x題】

A.分銷商可以向詢價對象提供

B.主承銷商可以自己在網上披露

C.由證券分析師和保薦代表人共同署名

D.由主承銷商及承銷團其他成員的證券分析師獨立撰寫并署名

正確答案:D

答案解析:選項D正確：主承銷商可以向網下投資者提供投資價值研究報告，但不得以任何形式公開披露或變相公開投資價值研究報告或其內容，中國證監會另有規定的除外。投資價值研究報告應當由主承銷商及承銷團其他成員的證券分析師獨立撰寫并署名。