2022年證券從業資格考試《金融市場基礎知識》考試共100題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理精選模擬習題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、資產證券化服務商的職責包括（）。Ⅰ.監督證券化中交易各方的行為，定期審查有關資產組合情況的信息Ⅱ.負責收取相關資產到期的本金和利息，將其交付予受托人Ⅲ.對過期欠賬服務機構進行催收，確保資金及時、足額到位Ⅳ.定期向受托管理人和投資者提供有關特定資產組合的財務報告【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅳ

正確答案:C

答案解析:選項C正確：服務商對資產項目及其所產生的現金流進行監理和保管：負責收取這些資產到期的本金和利息，將其交付予受托人（Ⅱ正確）；對過期欠賬服務機構進行催收，確保資金及時、足額到位（Ⅲ正確）；定期向受托管理人和投資者提供有關特定資產組合的財務報告（Ⅳ正確）。服務機構通常由發起人擔任，為上述服務收費，以及通過在定期匯出款項前用所收款項進行短期投資而獲益。

2、某一國家借款人在本國以外的某一國家發行以該國貨幣為面值的債券屬于（）。【選擇題】

A.歐洲債券

B.美洲債券

C.外國債券

D.亞洲債券

正確答案:C

答案解析:選項C正確：某一國家借款人在本國以外的某一國家發行以該國貨幣為面值的債券屬于外國債券。它的特點是債券發行人屬于一個國家，債券的面值貨幣和發行市場則屬于另一個國家。歐洲債券是指借款人在本國境外市場發行的、不以發行市場所在國貨幣為面值的國際債券。目前，歐洲債券已成為各經濟體在國際資本市場上籌措資金的重要手段。歐洲債券的特點是債券發行者、債券發行地點和債券面值所使用的貨幣可以分別屬于不同的國家。

3、下列屬于資產證券化的基本運作程序主要步驟的是（）。Ⅰ.重組現金流，構造證券化資產Ⅱ.掛牌上市交易及到期支付Ⅲ.組建特殊目的機構，實現真實出售，達到破產隔離Ⅳ.完善交易結構，進行信用增級【組合型選擇題】

A.Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅲ

正確答案:B

答案解析:選項B正確：通常來講，資產證券化的基本運作程序主要有以下幾個步驟：（1）重組現金流，構造證券化資產；（Ⅰ正確）（2）組建特殊目的機構，實現真實出售，達到破產隔離；（Ⅲ正確）（3）完善交易結構，進行信用增級；（Ⅳ正確）（4）資產支持證券的信用評級；（5）安排證券銷售，向發起人支付；（6）掛牌上市交易及到期支付。（Ⅱ正確）

4、從資本市場的發展歷程來看，（）是證券監管機構的首要任務和宗旨?！具x擇題】

A.保護投資者利益

B.證券經營機構的不斷壯大

C.保證證券交易價格的穩定

D.保證證券發行人能夠籌集到所需資金

正確答案:A

答案解析:選項A正確：從資本市場的發展歷程來看，保護投資者利益，讓投資者樹立信心，是培育和發展市場的重要環節，是證券監管機構的首要任務和宗旨。

5、下列選項中，用于轉移或防范信用風險的金融衍生工具有（）。Ⅰ.利率互換Ⅱ.信用聯結票據Ⅲ.信用互換Ⅳ.保證金互換【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ

正確答案:C

答案解析:選項C正確：信用衍生工具是指以基礎產品所蘊含的信用風險或違約風險為基礎變量的金融衍生工具，用于轉移或防范信用風險，是20世紀90年代以來發展最為迅速的一類衍生產品，主要包括信用互換（Ⅲ正確）、信用聯結票據等（Ⅱ正確）。

6、關于在證券交易所上市股票征收印花稅的理解，下列說法正確的是（）?！具x擇題】

A.證券交易印花稅是印花稅的一部分，稅率為1‰

B.股票交易印花稅由交易者自行繳納

C.現行的做法是向成交雙方分別收取印花稅

D.由證券經紀商統一向征稅機關繳納印花稅

正確答案:A

答案解析:選項A正確：我國稅收制度規定，股票成交后，向股票出讓方（賣方）征收1‰的印花稅（選項C錯誤）。為保證稅源，簡化繳款手續，現行的做法是由證券經紀商在同投資者辦理交收過程中代為扣收（選項B錯誤）；然后，在證券經紀商同中央結算公司的清算、交收中集中結算，最后，由中央結算公司統一向征稅機關繳納（選項D錯誤）。

7、世界上第一只開放式基金是1924年由200多位哈佛大學教授出資5萬美元在波士頓設立的（）?！具x擇題】

A.“海外及殖民地政府信托”

B.“團結就是力量”的投資信托

C.“馬薩諸塞投資信托基金”

D.“新概念基金”

正確答案:C

答案解析:選項C正確：1924年由200多位哈佛大學教授出資5萬美元在波士頓設立的“馬薩諸塞投資信托基金”（Massachusetts Investment Trust）是世界上第一只開放式基金，美國由此開始引領現代證券投資基金業發展的潮流。

8、場外市場又被稱為（）。 Ⅰ.柜臺市場Ⅱ.店頭市場Ⅲ.OTC市場Ⅳ.集中交易市場【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:C

答案解析:選項C正確：集中交易市場是場內市場。場外市場即俗稱的OTC市場（Ⅲ正確），又稱為柜臺市場（Ⅰ正確）或店頭市場（Ⅱ正確）。

9、投資者委托買賣證券時，需支付的費用和稅收的是（）。 Ⅰ.傭金Ⅱ.過戶費Ⅲ.印花稅Ⅳ.托管費【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅳ

正確答案:B

答案解析:選項B正確：托管是投資者將持有的證券委托給證券公司保管。在投資者委托買賣證券時，不涉及托管。（Ⅳ不符合題意）

10、（）通常被定義為“公司融資類客戶、交易對手或公司持有證券的發行人在無法履行合同義務的情況下，給公司造成損失的可能性，或者相關信用質量發生惡化情況下，給公司造成損失的可能性?！薄具x擇題】

A.信用風險

B.違約風險

C.市場風險

D.操作風險

正確答案:A

答案解析:選項A正確：信用風險通常被定義為“公司融資類客戶、交易對手或公司持有證券的發行人在無法履行合同義務的情況下，給公司造成損失的可能性，或者相關信用質量發生惡化情況下，給公司造成損失的可能性?！?/p>