原則

主要內容

獨立誠信原則

指執業者應當誠實守信，高度珍惜職業信譽；在執業過程中應當堅持獨 立判斷原則，不因上級、客戶或其他投資者的不當要求而放棄自己的獨立立場。

謹慎客觀原則

指執業者應當依據公開披露的信息資料和其他合法獲得的信息，進行 科學的分析研究，審慎、客觀地提出投資分析、預測和建議，不得斷章取義，不得篡改有關信息資料。

勤勉盡責原則

指執業者應當本著對客戶與投資者高度負責的精神執業，對與投資分析、預測及咨詢服務相關的主要因素進行盡可能全面、詳盡、深入的調查研究，采取必要的措施避免遺漏與失誤，切實履行應盡的職業責任，向投資者或客戶提供規范的專業意見。

公平公正原則

指執業者提出建議和結論不得違背社會公眾利益，不得利用自己的身 份、地位和在執業過程中所掌握的內幕信息為自己或他人謀取非法利益，不得故意向客戶或投資者提供存在重大遺漏、虛假信息和誤導性陳述的投資分析、預測或建議。