2022年保薦代表人考試《投資銀行業務》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編每天為您準備了5道每日一練題目（附答案解析），一步一步陪你備考，每一次練習的成功，都會淋漓盡致的反映在分數上。一起加油前行。

1、外商投資股份有限公司應在招股說明書中詳細披露（）等可能存在的風險。 Ⅰ.依賴境外原材料供應商、境外客戶的風險 Ⅱ.依賴境外技術服務的風險 Ⅲ.外國股東住所地、總部所在國家或地區向中國境內投資或技術轉讓的法律法規可能發生變化的風險 Ⅳ.匯率風險 Ⅴ.國家有關外商投資企業稅收優惠的法律法規可能發生變化的風險【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:C

答案解析:參見《公開發行證券的公司信息披露編報規則第17號一外商投資股份有限公司招股說明書內容與格式特別規定》第三條規定。

2、下列關于地方政府專項債券的說法中，正確的是（）。【選擇題】

A.地方政府專項債券（簡稱專項債券）是指省、自治區、直轄市政府（含經省級政府批準自辦債券發行的計劃單列市政府）為公益性項目發行的、約定一定期限內以一般地方公共預算收入還本付息的政府債券

B.專項債券采用記賬式固定利率或浮動利率附息形式

C.專項債券發行結束后，符合條件的應按有關規定及時在全國銀行間債券市場、證券交易所債券市場和地方股權交易中心等上市交易

D.各地應積極擴大專項債券投資者范圍，鼓勵社會保險基金、住房公積金、企業年金、職業年金、 保險公司等機構投資者和個人投資者在符合法律法規等相關規定的前提下投資專項債券

正確答案:D

答案解析:A選項，地方政府專項債券（簡稱專項債券）是指省、自治區、直秸市政府（含經省級政府批準自辦債券發行的計劃單列市政府）為有 一定收益的公益性項目發行的、約定一定期限內以公益性項目對應的政府性基金或專項收入還本付息的政府債券。B選項，專項債券采用記賬式固定利率附息形式。C選項，專項債券發行結束后，符合條件的應按有關規定及時在全國恨行間債券市場、證券交易所債券市場等上市交易。

3、某債券為一年付息一次的息票債券，票面面值為1000元，息票利率為8%，期限為10年，當市場利率為7%時，該債券的發行價格近似為（）元。【選擇題】

A.1000

B.1070.24

C.1076

D.3060

E.7080

正確答案:B

答案解析:選項B正確：由于每年付息，則將每年收到現金折成現值即為發行價：P=80/（1+7%）+80/（1+7%）^2+...+80/（1+7%）^10+1000/（1+7%）^10=1070.24（元）。

4、下列關于發行企業債券必備條件的說法，錯誤的是（       ）?！具x擇題】

A.凈資產不低于1億元人民幣

B.所籌資金用途符合國家產業政策

C.企業經濟效益良好，發行前連續3年盈利

D.企業發行企業債券的總面值不得大于該企業的自有資產凈值

正確答案:A

答案解析:A項，根據《證券法》第十六條和2008年1月4日發布的《國家發展改革委關于推進企業債券市場發展、簡化發行核準程序有關事項的通知》（發改財金【2008】7號）規定，公開發行企業債券必須符合的條件之一是：股份有限公司的凈資產額不低于人民幣3000萬元，有限責任公司和其他類型企業的凈資產額不低于人民幣6000萬元。

5、上市公司發行股份購買資產，同時募集配套資金，根據《上市公司重大資產重組管理辦法》《關于上市公司發行股份購買資產同時募集配套資金的相關問題與解答》和《發行監管問答——關于引導規范上市公司融資行為的監管要求(修訂版)》，下列說法正確的有（）。 Ⅰ.甲公司發行股份購買資產同時募集配套資金，配套資金比例不超過擬購買資產交易價格100%的，一并由并購重組審核委員會予以審核 Ⅱ.乙公司募集配套資金擬發行的股份，不得超過乙公司發行前總股本的30%Ⅲ.丙公司為創業板上市公司，該公司報發行股份購買某戰略性新興產業公司股權，如果該次交易構成重組上市，丙公司可以募集配套資金 Ⅳ. 丁公司募集配套資金用于補充公司流動資金、償還債務的比例不應超過交易作價的50%【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

正確答案:B

答案解析:Ⅱ項錯誤，《發行監管問答——關于引導規范上市公司融資行為的監管耍求》中明確，上市公司申請非公開發行股票的，擬發行的股份數量原則上不得超過本次發行前總股本的30%。Ⅳ項錯誤，《關于上市公司發行股份購買資產同時募集配套資金的相關問題與解答（ 2018年修訂訂） 》其中指出，募集配公資金用于補充公司流動資金、 償還債務的比洌不應超過交易作價的25% ；或者不超過募集配套資金總額的50% 。