2022年保薦代表人考試《投資銀行業務》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理第三章 股本融資5道練習題，附答案解析，供您備考練習。

1、根據《證券法》的規定，公司公開發行新股，應當符合下列條件（）。Ⅰ.具備健全且運行良好的組織機構Ⅱ.具有持續盈利能力Ⅲ.最近三年財務會計報告被出具無保留意見審計報告Ⅳ.經國務院批準的國務院證券監督管理機構規定的其他條件Ⅴ.最近三年連續盈利，財務狀況良好【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正確答案:A

答案解析:選項A正確：根據最新《證券法》（2019年修訂）第12條，公司首次公開發行新股，應當符合下列條件： （1）具備健全且運行良好的組織機構； （2）具有持續經營能力； （3）最近三年財務會計報告被出具無保留意見審計報告； （4）發行人及其控股股東、實際控制人最近三年不存在貪污、賄賂、侵占財產、挪用財產或者破壞社會主義市場經濟秩序的刑事犯罪； （5）經國務院批準的國務院證券監督管理機構規定的其他條件。 

2、主辦券商應針對每家申請掛牌公司設立項目組。下列不得成為項目組成員的情形有（ ）。Ⅰ.最近三年內受到證監會行政處罰的 Ⅱ.本人及其配偶直接或間接持有申請掛牌公司股份 Ⅲ.在申請掛牌公司或其控股股東、實際控制人處任職的 Ⅳ.未按照要求參加全國股轉公司組織的業務培訓【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:D

答案解析:存在以下情形之一的人員，不得成為項目組成員：（1）最近3年內受到中國證監會行政處罰或證券行業自律組織紀律處分。（2）本人及其配偶直接或間接持有申請掛牌公司股份。（3）在申請掛牌公司或其控股股東、實際控制人處任職。（4）未按要求參加全國股轉公司組織的業務培訓。（5）全國股轉公司認定的其他情形。

3、根據《國務院關于開展優先股試點的指導意見》和《優先股試點管理辦法》，下列屬于優先股股東權利的有（）。Ⅰ.優先分配利潤和剩余財產Ⅱ.當公司注冊資本一次或累計變動超過10%，公司優先股股東有權出席股東大會并參與分類表決Ⅲ.有權出席公司的年度股東大會會議并參與有關年度利潤分配事項的表決Ⅳ.當公司累計3個會計年度未按約定支付優先股股息的，優先股股東有權出席股東大會， 每股優先股股份享有公司章程規定的表決權Ⅴ.優先股股東有權查閱公司章程、股東大會會議記錄、公司財務會計報告【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

正確答案:E

答案解析:出現下列情況之一的，公司召開股東大會會議應通知優先股股東，并遵循《中華人民共和國公司法》及公司章程通知普通股股東的規定程序。優先股股東有權出席股東大會會議，就下列事項與普通股股東分類表決，其所持每一優先股有一表決權，但公司持有的本公司優先股沒有表決權：（1）修改公司章程中與優先股相關的內容。（2）—次或累計減少公司注冊資本超過10%。（3）公司合并、分立、解散或變更公司形式。（4）發行優先股。（5）公司章程規定的其他情形。 上述事項的決議，除須經出席會議的普通股股東 (含表決權恢復的優先股股東）所持表決權的2/3 以上通過之外，還須經出席會議的優先股股東（不含表決權恢復的優先股股東）所持表決權的2/3 以上通過。

4、下列關于上市公司可轉債的說法正確的有（）。 【選擇題】

A.創業板可轉債的轉股價格應不低于募集說明書公告日前20個或前1個交易日股票均價

B.創業板可轉債的期限最短為1年，最長為6年

C.主板可轉債的期限最短為1年，最長為6年

D.主板上市公司公開發行可轉債的，必須提供擔保

E.保證人最近兩期經審計的凈資產額應不低于其累計對外擔保的金額

正確答案:C

答案解析:選項C正確：A項，《創業板上市公司證券發行管理暫行辦法》第二十五條規定，轉股價格應當不低于募集說明書公告日前二十個交易日和前一個交易日公司股票均價。 前款所稱轉股價格，是指募集說明書事先約定的可轉換公司債券轉換為每股股份所支付的價格。 B項，同法第二十四條，可轉換公司債券自發行結束之日起六個月后方可轉換為公司股票，轉股期限由公司根據可轉換公司債券的存續期限及公司財務狀況確定。（未說明最長期限，與主板的最長6年不同） C項，《上市公司證券發行管理辦法》第十五條規定，可轉換公司債券的期限最短為一年，最長為六年。 D項，同法第二十條，公開發行可轉換公司債券，應當提供擔保，但最近一期末經審計的凈資產不低于人民幣十五億元的公司除外。提供擔保的，應當為全額擔保，擔保范圍包括債券的本金及利息、違約金、損害賠償金和實現債權的費用。 以保證方式提供擔保的，應當為連帶責任擔保，且保證人最近一期經審計的凈資產額應不低于其累計對外擔保的金額。證券公司或上市公司不得作為發行可轉債的擔保人，但上市商業銀行除外。設定抵押或質押的，抵押或質押財產的估值應不低于擔保金額。估值應經有資格的資產評估機構評估。

5、對于擬首次公開發行股票并在上交所上市的公司，下列屬于公司及其保薦人和律師主張多人共同擁有公司控制權須符合的條件是（）。【選擇題】

A.最近3年內持有公司股份表決權比例最高的股東不能發生變化

B.多人共同擁有公司控制權的情況，必須通過公司章程予以明確

C.首發后的可預期期限內共同擁有公司控制權的多人不會發生變更

D.可以通過間接支配公司股份表決權的方式擁有公司控制權，無須直接持有公司股份

正確答案:D

答案解析:多人共同擁有公司控制權的情況，一 般應當通過公司章程、協議或者其他安排予以明確，有關章程、協議及安排必須合法有效、權利義務清晰、責任明確，該情況在最近3年內且在首發后的可預期期限內是穩定、有效存在的，共同擁有公司控制權的多人沒有出現重大變化。如果發行人最近3年內持有、實際支配公司股份表決權比例最高的人發生變化，且變化前后的股東不屬于同一實際控制人，視為公司控制權發生變更。