2022年保薦代表人考試《投資銀行業務》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理精選模擬習題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、下列關于開展政府和社會資本合作項目資產證券化有關的說法中，正確的有（）。Ⅰ.項目公司的股東可以以能夠帶來現金流的股權作為基礎資產，發行資產證券化產品，其中，控股股東發行規模不得超過股權帶來現金流現值的70% ，其他股東發行規模不得超過股權帶來現金流現值的50%Ⅱ.項目公司、項目公司的股東作為發起人（原始權益人）申請通過發行主管部門綠色通道受理的，項目還應當成功運營1年以上，發起人（原始權益人）信用穩健，最近3年未發生重大違約或虛假信息披露，無不良信用記錄 Ⅲ.優先支持水務、環境保護、交通運輸等市場化程度較高、公共服務需求穩定、現金流可預測性較強的行業開展資產證券化Ⅳ. ppp項目所在地財政部門要會同行業主管部門加強項目全生命周期的合同履約管理， 以ppp合同約定的支付責任為限，嚴格按照項目績效評價結果進行支付（含使用者付費項目），保障社會資本方獲得合理回報【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:B

答案解析:Ⅰ項，項目公司的股東可以以能夠帶來現金 流的股權作為基礎資產，發行資產證券化產品，其中，控股股東發行規極不釬超過股權帶來現金流現值的50%，其他股東發行規模不得超過股權帶來現金流現值的70%。Ⅱ項，項目公司、項目公司的股東作為發起人(原始權益人）申請通過發行主管部門綠色通道受理的，項目還應當成功運營2年以上，發起人(原始權益人）信用穩健，最近3年未發生重大違約或虛假信息披露，無不良信用記錄。

2、在非上市公眾公司收購中，收購人自愿以要約方式收購公眾公司股份的，其預定收購的股份比例不得低于該公眾公司已發行股份的（    ）?！具x擇題】

A.10%

B.5%

C.2%

D.1%

正確答案:B

答案解析:根據《非上市公眾公司收購管理辦法》第二十二條，收購人自愿以要約方式收購公眾公司股份的，其預定收購的股份比例不得低于該公眾公司已發行股份的5%。

3、甲公司采用固定股利支付率政策，股利支付率60% ，2017年甲公司每股收益4元，預期可持續增長率5%，股權資本成本13%，期末每股凈資產30元，沒有優先股，2017年年末甲公 司的本期市凈率是（）?！具x擇題】

A.1.05

B.1

C.0.65

D.1.75

E.1.2

正確答案:A

答案解析:本期市凈率=權益凈利率x股利支付率x(1 +增長率)/(股權成本-增長率）=4/30 x 60% x(1 +5%)/(13% -5%) =1.05。

4、根據《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第1號——招股說明書》，招股說明書全文文本扉頁應載有的內容包括（）。Ⅰ.發行股票的類型、發行股數、每股面值、每股發行價格和預計發行日期Ⅱ.擬上市的證券交易所Ⅲ.主承銷商Ⅳ.發行人主管部門【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正確答案:D

答案解析:選項D正確：根據《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第1號——招股說明書》（2015年修訂）第十七條，招股說明書全文文本扉頁應載有的內容有：（1）發行股票類型；（2）發行股數；（3）每股面值；（4）每股發行價格；（5）預計發行日期；（6）擬上市的證券交易所；（7）發行后股本，發行境外上市外資股的公司還應披露在境內上市流通的股份數量和在境外上市流通的股份數量；（8）本次發行前股東所持股份的流通限制、股東對所持股份自愿鎖定的承諾；（9）保薦人、主承銷商；（10）招股說明書簽署日期。

5、下列關于沃爾評分法的說法，錯誤的是（      ）。【選擇題】

A.該評分法把若干個財務比率用線性關系結合起來，以此評價公司的信用水平

B.選擇了6種財務比率，分別給定了其在總評價中所占的比重，總和為100分

C.確定標準比率，并與實際比率相比較，評出每項指標的得分，再求出總比分

D.沃爾評分法有一個弱點，就是未能證明為什么要選擇這些指標，而不是更多或更少，或者選擇別的財務比率，也未能證明每個指標所占比重的合理性

正確答案:B

答案解析:B項，沃爾評分法選擇了7種財務比率，分別給定了其在總評價中所占的比重，總和為100分。

6、上市公司非公開發行股票的，董事會擬引入的境內外戰略投資者認購的股份自發行結束之日起，（）個月內不得轉讓?！具x擇題】

A.3

B.6

C.12

D.36

正確答案:D

答案解析:《上市公司非公開發行股票實施細則》第九條規定，上市公司非公開發行股票的發行對象屬于下列情形之一的，認購的股份自發行結束之日起36個月內不得轉讓：①上市公司的控股股東、實際控制人或其控制的關聯人；②通過認購本次發行的股份取得上市公司實際控制權的投資者；③董事會擬引入的境內外戰略投資者。

7、證券業從業人員誠信信息記錄的內容包括（） I.基本信息 II.獎勵信息 III.警示信息IV.處罰處分信息 V.虛假信息【組合型選擇題】

A.I、II、III、IV

B.II、III、IV、V

C.I、II、IV、V

D.I、II、III、V

正確答案:A

答案解析:誠信信息是指證券從業人員在執業活動中遵紀守法、履約守信的情況和對評價其誠信狀況有影響的其他信息。證券業從業人員誠信信息記錄的內容包括：基本信息、獎勵信息、警示信息、處罰處分信息。

8、根據《上海證券交易所股票上市規則》，信息披露的基本原則為（）。I.及時披露所有對上市公司股票價格可能產生重大影響的重大事件II.確保信息披露內容的真實、準確、完整，沒有虛假、嚴重誤導性陳述或重大遺漏III.上市公司及其董事、監事、高級管理人員不得泄露內幕信息，不得進行內幕交易或配合他人操縱證券交易價格IV.上市公司存在或正在籌劃重大收購、出售資產行為時，應當遵循分階段披露的義務V.上市公司和相關信息披露義務人應當關注公共媒體（包括主要網站）關于本公司的報道【組合型選擇題】

A.I、II、III、IV

B.I、II、III、V

C.I、II、IV、V

D.II、III、IV、V

正確答案:B

答案解析:參見《上海證券交易所股票上市規則》(2013年修訂）第二章相關規定。

9、企業發生的（）支出中，可在發生當期直接在企業所得稅稅前扣除?！具x擇題】

A.租入固定資產的改建支出

B.已足額提取折舊的固定資產的改建支出

C.固定資產改良支出

D.固定資產的曰常修理支出

正確答案:D

答案解析:A項，經營租入固定資產的改建支出， 按照合同約定的剩余租賃期限分期攤銷扣除。 B項，已提足折舊的因定資產的改建支出，按照固定資產預計尚可使用年限分期攤銷。C項，企業的固定資產改良支出，如果有關固定資產尚未提足折舊，可增加固定資產價值；如果有關固定資產已提足折舊，可作為長期待攤費用，在規定的期間內平均攤銷。

10、市場分割理論把金融市場分為（）三大市場。Ⅰ.短期市場Ⅱ.中期市場Ⅲ.長期市場Ⅳ.永久市場【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:A

答案解析:選項A正確：市場分割理論把金融市場分為短期、中期和長期三大市場：（1）短期市場的主要參與者是商業銀行、非金融機構和貨幣市場基金等，它們更關注的是本金確定性(或者說安全性)而不是收入的確定性；（Ⅰ正確）（2）長期市場的參與者主要是那些債務期限結構比較長的機構，比如人壽保險公司、養老基金等，這些機構具有較強的風險回避態度，更注重收入的確定性；（Ⅲ正確）（3）雖然短期市場和長期市場的投資者的投資動機和目標各有差異，但是兩個市場的參與者都同樣受到法律、規章制度的制約以及降低風險的壓力而集中于不同期限的市場，因此，這兩個市場形成的市場分割基本上是強式的，參與者通常不會進行投資期限之間的轉換。相比之下，中期市場的參與者身份就比較復雜，沒有一群占主導地位的“忠實”的參與者，從而其功能是弱式的。（Ⅱ正確）