2022年保薦代表人考試《投資銀行業務》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理精選模擬習題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、甲公司2014年3月1日，授予可立即行權的股票期權。2014年年底，預計部分會被行權。授予日股票市場價格10元每股，2014年6月30日為11元每股，2014年12月31日為12元每股。則以下說法正確的有（）。I.該股權支付應按照2014年3月1日，該期權的公允價值確認II.該股權支付應按照2014年6月30日，該期權的公允價值確認III.該股權支付應按照2014年12月31日，該期權的公允價值確認IV.2014年年末，應確認“應付職工薪酬”V.2014年年末，應確認為權益【組合型選擇題】

A.I、IV

B.II、IV

C.III、IV

D.III、V

E.I、V

正確答案:E

答案解析:授予后立即可行權的權益結算股份支付應在授予日按照權益工具公允價值確認。

2、中國證監會要求擬在主板首次公開發行股票的股份有限公司，最近3個會計年度經營活動產生的現金流量凈額累計超過人民幣5000萬元，或者最近3個會計年度營業收入累計超過人民幣（）億元?！具x擇題】

A.3

B.4

C.5

D.6

正確答案:A

答案解析:參見《首次公開發行股票并上市管理辦法》第三十三條第二款規定。中國證監會要求擬在主板首次公開發行股票的股份有限公司，最近3個會計年度經營活動產生的現金流量凈額累計超過人民幣5000萬元，或者最近3個會計年度營業收入累計超過人民幣3億元。

3、A公司的股票在上海證券交易所發行上市，根據規定，該公司應當向證券交易所提交內部控制自我評估報告，下列各項不屬于該報告內容的是（）?！具x擇題】

A.內控制度是否有效實施

B.對下一年度內部控制檢查監督工作計劃完成情況的預測

C.內控制度及其實施過程中出現的重大風險及其處理情況

D.下一年度內部控制有關工作計劃

正確答案:B

答案解析:根據《上海證券交易所上市公司內部控制指引》第三十三條規定，公司內部控制自我評估報告除ACD三項外，還應包括：①內控制度是否建立健全，② 內部控制檢查監督工作的情況；③完善內控制度的有關措施；④對本年度內部控制檢查監督工作計劃完成情況的評價

4、關于上海證券交易所的配股操作流程（T日為股權登記日），下列表述正確的有（）。 Ⅰ.T-3日之前，發行人和主承銷商應向證券交易所發行上市部報送有關材料，并進行發行公告、配股說明書及附件的上網操作 Ⅱ.T-2日，配股說明書摘要及發行公告見報，配股說明書及附件見交易所網站 Ⅲ.T-1日，進行網上路演（如需） Ⅳ.T+1～T+3日為配股繳款期間 Ⅴ.T+4日，刊登網上發行中簽結果公告（如有）【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:A

答案解析:Ⅳ項，T+1日～T+5日為配股繳款期間，發行人和主承銷商應連續5天刊登配股提示公告。

5、下列（      ）不是產業的特點。【選擇題】

A.規模性

B.專業化

C.職業化

D.社會功能性

正確答案:B

答案解析:產業一般具有三個特點：①規模性，即產業的企業數量、產品或服務的產出量達到一定的規模；②職業化，即形成了專門從事這一產業活動的職業人員；③社會功能性，即這一產業在社會經濟活動中承擔一定的角色，而且是不可缺少的。

6、發行保薦工作報告應記載（）。I.發行人是否符合發行條件II.盡職推薦發行人的主要工作過程 III.推薦過程中發現的發行人存在的主要問題及其解決情況IV.發行人面臨的主要風險V.保薦機構與發行人的關聯關系【組合型選擇題】

A.I、II、III

B.I、IV、V

C.II、III、IV

D.III、IV、V

正確答案:C

答案解析:《發行證券的公司信息披露內容與格式準則第27號一一發行保薦書和發行保薦工作報告》第四條和第五條規定，保薦機構應在發行保薦書中對發行人是否符合發行條件，發行人存在的主要風險，保薦機構與發行人的關聯關系，保薦機構的推薦結論等事項發表明確意見。保薦機構應在發行保薦工作報告中，全面記載盡職推薦發行人的主要工作過程，詳細說明盡職推薦過程中發現的發行人存在的主要問題及解決情況，充分揭示發行人面臨的主要風險。

7、企業債券的募集說明書中，應披露的發行人的基本情況主要有（）。Ⅰ.歷史沿革Ⅱ.公司治理和組織結構Ⅲ.發行人所在行業現狀和前景Ⅳ.發行人與母公司、子公司等投資關系Ⅴ.領導成員或董事、監事及高級管理人員情況【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:C

答案解析:選項C正確：在企業債券的募集說明書中，應披露的發行人基本情況主要包括：（1）發行人概況；（2）歷史沿革；（Ⅰ正確）（3）股東情況；（4）公司治理和組織結構；（Ⅱ正確）（5）發行人與母公司、子公司等投資關系；（Ⅳ正確）（6）主要控股子公司情況；（7）發行人領導成員或董事、監事及高級管理人員情況等。（Ⅴ正確）

8、某有限責任公司章程中的下列規定，不符合《公司法》的是（）?！具x擇題】

A.公司向其他企業投資超過本公司凈資產30%，必須經董事會通過后方可實施

B.公司的對外投資總額，不得超過本公司凈資產的30%

C.公司為本公司的股東提供擔保額超過本公司凈資產的30%，必須經董事會通過后方可實施

D.公司為他人提供的擔保額，不得超過本公司凈資產的30%

E.公司為公司股東或者實際控制人提供擔保的，必須經股東會決議

正確答案:C

答案解析:選項C符合題意：根據《公司法》第十六條的規定，公司為他人提供擔保，按照公司章程的規定由董事會或者股東會、股東大會決議；公司章程對擔保的總額或者單項擔保的數額有限額規定的，不得超過規定的限額。A、B、D的規定符合公司法規定。公司為公司股東或者實際控制人提供擔保的，必須經股東會或者股東大會決議。此項規定是法定的，不得由公司章程約定。E的規定符合公司法規定

9、資本資產定價模型中的單因素模型假設（      ）。 【選擇題】

A.所有投資者具有相同的預期

B.投資者是風險回避者，以期望收益率和風險為基礎選擇投資組合

C.所有證券的收益率僅與一個能夠代表整個市場的指數收益率相聯系

D.市場不存在交易成本和稅收引起的“價格錯定”現象

正確答案:C

答案解析:資本資產定價模型中的單因素模型假設所有證券的收益率僅與一個能夠代表整個市場的指數收益率相聯系 。

10、(     )應保證上市公告書的真實性、準確性、完整性，承諾其中不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。 【選擇題】

A.上市推薦人

B.主承銷商

C.發行人董事會

D.上市推薦人和發行人董事會

E.保薦人

正確答案:C

答案解析:《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第22號一一證券公司債券上市公告書》第十三條規定，發行人董事會應保證上市公告書內容真實、準確、完整，承諾其中不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。