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股權投資基金的內部控制指引是什么?

幫考網校2020-06-12 09:45:01
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股權投資基金的內部控制指引是一系列規定和程序,旨在確?;鸸芾砣撕突鸸镜墓芾?、運作和決策符合法律法規和基金合同的要求,以及保護基金投資者的利益。具體包括以下方面:

1.風險管理:建立風險管理框架和流程,包括風險識別、評估、監控和控制等。

2.投資決策:建立投資決策流程和程序,包括投資目標、投資策略、投資標準、投資審核、投資決策等。

3.投資組合管理:建立投資組合管理流程和程序,包括資產配置、風險控制、投資組合監控和調整等。

4.信息披露:建立信息披露制度和流程,包括定期和不定期披露、信息披露內容和方式等。

5.內部控制:建立內部控制制度和流程,包括內部審計、風險管理、合規管理、財務管理等。

6.合規管理:建立合規管理制度和流程,包括法律法規遵從、反洗錢、反腐敗、內幕交易等。

7.財務管理:建立財務管理制度和流程,包括會計核算、財務報告、資金管理、審計監督等。

8.人員管理:建立人員管理制度和流程,包括人員招聘、培訓、考核、激勵、監督等。
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