2021年證券投資顧問考試《證券投資顧問業務》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理第八章 理財規劃5道練習題，附答案解析，供您備考練習。

1、下列選項中不屬于人身保險的是（）?！具x擇題】

A.責任保險

B.健康保險

C.意外傷害保險

D.人壽保險

正確答案:A

答案解析:選項A符合題意：責任保險屬于財產保險。人身保險是以人的壽命和身體作為保險標的的保險，主要包括人壽保險（選項D屬于）、健康保險（選項B屬于）和意外傷害保險（選項C屬于）。

2、稅收規劃的主要步驟不包括（）?！具x擇題】

A.了解客戶的基本情況

B.了解客戶的要求

C.控制稅收規劃方案的執行

D.根據進度隨時進行規劃調整

正確答案:D

答案解析:選項D符合題意：稅收規劃的主要步驟：1.了解客戶的基本情況和要求，主要包括婚姻狀況；子女及其他贍養人員；財務情況；投資意向；對風險的態度；納稅歷史情況；要求增加短期所得還是長期資本增值。2.控制稅收規劃方案的執行，具體有：（1）當反饋的信息表明客戶沒有按設計方案的意見執行稅收規劃時，稅收規劃人應給予提示，指出其可能產生的后果；（2）當反饋的信息表明從業人員設計的稅收規劃有誤時，從業人員應及時修訂其設計的稅收規劃；（3）當客戶經濟情況中出現新的變化時，從業人員應介入判斷是否改變稅收規劃。

3、下列關于差異分析的說法中，正確的有（）。Ⅰ. 要定出追蹤的差異金額或比率門檻Ⅱ. 依據預算的分類個別分析Ⅲ. 如果實在無法降低支出，就要設法增加收入Ⅳ. 細目差異的重要性大于總額差異【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:B

答案解析:選項B正確：差異分析應注意的要點如下：（1）總額差異的重要性大于細目差異；（Ⅳ項錯誤）（2）要定出追蹤的差異金額或比率門檻；（Ⅰ項正確）（3）依據預算的分類個別分析；（Ⅱ項正確）（4）剛開始做預算若差異很大，應每月選擇一個重點項目改善；（5）如果實在無法降低支出， 就要設法增加收入。（Ⅲ項正確）

4、人生事件規劃包括（）。Ⅰ．教育規劃 ；Ⅱ．就業規劃Ⅲ．失業規劃Ⅳ．移民規劃 ；V．退休規劃 ；【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅳ、V

C.Ⅰ、V

D.Ⅲ、V

正確答案:C

答案解析:選項C正確：人生事件規劃是解決客戶教育及養老等需要面臨的問題，主要包括教育規劃（Ⅰ項正確）和退休規劃（V項正確）等。

5、在下列理財規劃中，屬于人生事件規劃項目的是（）?！具x擇題】

A.現金、債務管理

B.投資規劃

C.稅收規劃

D.退休規劃

正確答案:D

答案解析:選項D正確：人生事件規劃是解決客戶住房、教育及養老等需要面臨的問題，包括：（1）教育規劃：是指為了需要時能支付教育費用所訂的計劃?？梢园▊€人教育投資規劃和子女教育規劃兩種；（2）退休規劃：退休規劃包括利用社保的計劃，購買商業性人壽保險公司的年金產品的計劃以及企業與個人的退休金計劃等；（3）遺產規劃：指當事人在其活著時通過選擇遺產規劃工具和制訂遺產計劃、將擁有的或控制的各種財產或負債進行安排，從而保證自己去世時或喪失行為能力時盡可能實現個人為其家庭所確定目標的安排。