2025年基金從業資格考試《基金法律法規》考試共100題，分為單選題。小編為您整理精選模擬習題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、下列關于公司治理需要遵循的十大原則說法錯誤的是（）?！締芜x題】

A.公司、股東以及公司員工的利益與基金份額持有人的利益發生沖突時，應當優先保障基金份額持有人的利益

B.股東之間應當信守承諾，建立相互尊重、溝通協商、共謀發展的和諧關系

C.公司開展業務過程中，對待其管理的不同基金財產和客戶資產應不同對待

D.公司董事、監事、高級管理人員應當專業、誠信、勤勉、盡職，遵守職業操守，以較高的職業道德標準和商業道德標準規范言行，維護基金份額持有人利益和公司資產安全，促進公司高效運作

正確答案:C

答案解析:選項C說法錯誤，其違反了公平對待原則。相關法律法規明確要求在基金管理公司治理中，公司、股東、董事、管理層、 員工要遵守以下十大原則：（1）基金份額持有人利益優先原則。基金管理公司從公司章程、規章制度、工作流程、議事規則等的制定到公司各級組織機構職權的行使以及公司員工的從業行為，都應當體現基金份額持有人利益優先原則。在公司、股東以及公司員工的利益與基金份額持有人的利益發生沖突時，應當優先保障基金份額持有人的利益。（2）公司獨立運作原則?；鸸芾砉炯捌錁I務部門與股東、實際控制人及其下屬部門之間沒有隸屬關系；股東及其實際控制人不得越過股東會和董事會直接任免基金管理公司高管人員；不得違反公司章程干預投資、研究、交易等具體事務及公司員工選聘；董事、監事之外的所有員工不得在股東單位兼職；所有與股東簽署的技術支持、服務、合作等協議均應上報，不得簽署任何影響基金管理公司獨立性 的協議。（3）制衡原則。基金管理公司應當明確股東會、董事會、監事會（執行監事）、經理層、督察長的職責權限，完善決策程序，形成協調高效、相互制衡的制度 安排。（4）公司的統一性和完整性原則。公司應當在組織機構和人員的責任體系、報 告路徑、決策機制等幾個方面體現統一性和完整性。在董事會層面，在制度建設過程中應當保證公司的責任體系、決策體系和報告路徑的清晰、獨立。股東不得要求經理層或其他員工違反章程直接向股東或其他機構和人員報告基金財產運用具體事項，不得要求經理層將經營決策權讓渡給股東或其他機構和人員。在經理層層面， 在職權范圍內應保證公司經營活動獨立、自主決策，不受他人干預，不得將經營管理權讓渡給股東或者其他機構和人員。在公司文化層面，應當構建公司自身的企業 文化，防止在內部責任體系、報告路徑和內部員工之間出現割裂情況。（5）股東誠信與合作原則。股東對公司和其他股東負有誠信義務，應當承擔社會責任。股東之問應當信守承諾，建立相互尊重、溝通協商、共謀發展的和諧關系。股東應當審慎審議、簽署股東協議和公司章程等法律文件，按照約定認真履行 義務，出現有關情形立即書面通知公司和其他股東。（6）公平對待原則。公司董事會和經理層應當公平對待所有股東，不得接受任何股東及其實際控制人超越股東會、董事會的指示，不得偏向任何一方股東。公司開展業務應當公平對待管理的不同基金財產和客戶資產，不得在不同基金財產之間、基金財產與委托資產之間進行利益輸送。 （7）業務與信息隔離原則。公司應當建立與股東的業務和信息隔離制度，防范不正當關聯交易和利益輸送。在信息傳遞和保密方面，股東不得直接或間接要求董事、經理層及其他員工提供基金投資、研究等方面的非公開信息和資料，不得利用提供技術支持或者行使知情權的方式將非公開信息泄露給任何第三方或利用其為任何人謀利。在股東知情權方面，既要求股東關注公司的經營運作情況及財務狀況，同時要求股東按照相關法律法規和公司章程的規定行使知情權，不得濫用知情權。（8）經營運作公開、透明原則。公司應當保持經營運作公開、透明，保障股東、董事享有合法的知情權，如定期提供有關公司經營的各項報告，還要依法認真履行信息披露義務。（9）長效激勵約束原則。公司應當結合基金行業特點建立長效激勵約束機制， 同時營造規范、誠信、創新、和諧的企業文化，從而留住人才，保持公司的競爭能力。股東也應當尊重經理層人員及其他專業人員的人力資本價值。在法律法規允許的前提下，可以引人股權激勵或員工持股機制，增強公司骨干團隊的穩定性，使經營管理層、員工的利益與股東利益趨于一致，實現公司長期價值的增加。（10）人員敬業原則。公司的董事、監事、高級管理人員的履職水平直接關系到廣大基金份額持有人的利益。因此，上述人員不僅要專業、誠信、勤勉、盡職， 遵守職業操守，而且要以較高的職業道德標準和商業道德標準規范言行，維護基金 份額持有人的利益和公司的資產安全，促進公司的高效運作。

2、基金管理人應建立電子信息數據的（）和備份制度，重要數據應當（）并且長期保存?！締芜x題】

A.即時保存；本地備份

B.定期保存；異地備份

C.即時保存；異地備份

D.定期保存；本地備份

正確答案:C

答案解析:選項C正確，基金管理人應建立電子信息數據的即時保存和備份制度，重要數據應治異地備份并且長期保存。

3、（）是指從事基金會計核算、估值及相關信息披露等業務活動的機構?！締芜x題】

A.基金銷售支付機構

B.基金份額登記機構

C.基金估值核算機構

D.基金投資顧問機構

正確答案:C

答案解析:選項C正確，基金估值核算是指基金會計核算、估值及相關信息披露等業務活動，基金估值核算機構是指從事基金估值核算業務活動的機構；基金銷售支付機構是指從事基金銷售支付業務活動的商業銀行或者支付機構；基金份額登記機構是指從事基金份額登記業務活動的機構；基金投資顧問機構基金投資顧問是指按照約定向基金管理人、基金投資人等服務對象提供基金以及其他中國證監會認可的投資產品的投資建議，輔助客戶做出投資決策，并直接或者間接獲取經濟利益的業務活動。

4、以下關于封閉式基金的陳述，錯誤的是（）?！締芜x題】

A.份額凈值高于市場價格時，為溢價交易

B.折價率反映了基金份額凈值與二級市場價格之間的關系

C.市場價格低于份額凈值時，為折價交易

D.市場價格高于份額凈值時，為溢價交易

正確答案:A

答案解析:選項A說法錯誤，折（溢）價率反映封閉式基金份額凈值與其二級市場價格之間的關系，當市場價格低于份額凈值時，為折價交易；當市場價格高于份額凈值時，為溢價交易。

5、我國基金業的發展可以分為五個歷史階段，其中不包括（）?！締芜x題】

A.萌芽和早期發展時期

B.試點發展階段

C.行業快速發展階段

D.行業創新與巔峰階段

正確答案:D

答案解析:選項D正確，基金業發展的歷史階段分別是： （1）萌芽和早期發展時期（1985—1997年）；（2）試點發展階段（1998—2002年)；（3）行業快速發展階段（2003—2007年）；（4）行業平穩發展及創新探索階段（2008—2014年）；（5）防范風險和規范發展階段（2015年至今）。

6、對沖基金是基于投資理論和極其復雜的金融市場操作技巧，充分利用各種金融衍生產品的杠桿效用，（）的投資模式?！締芜x題】

A.承擔低風險、追求低收益

B.承擔低風險、追求高收益

C.承擔高風險、追求低收益

D.承擔高風險、追求高收益

正確答案:D

答案解析:選項D正確，對沖基金意為“風險對沖過的基金”，它是基于投資理論和極其復雜的金融市場操作技巧，充分利用各種金融衍生產品的杠桿效用，承擔高風險、追求高收益的投資模式。

7、（）是正當競爭的前提；（）是正當競爭的基礎；（）是正當競爭的表現。【單選題】

A.合法競爭；有序競爭；公平競爭

B.公平競爭；合法競爭；有序競爭

C.合法競爭；合理競爭；公平競爭

D.公平競爭；有效競爭；有序競爭

正確答案:B

答案解析:選項B正確，競爭是市場經濟的核心機制?；饛臉I人員應當公平、合法、有序地進行競爭。其中，公平競爭是正當競爭的前提；合法競爭是正當競爭的基礎；有序競爭是正當競爭的表現。

8、某投資人投資10000000元認購基金，基金份額面值為1.00元/份，認購費率為1%， 認購期間產生的利息是3元，則其認購份額為（）份?！締芜x題】

A.9900399

B.9900003

C.9900099

D.9900993

正確答案:D

答案解析:選項D正確，根據公式：認購份額=（凈認購金額+認購利息）/基金份額面值，凈認購金額=認購金額/（1+認購費率）=10000000/ （1+1%）=9900990，則：認購份額=（9900990+3）/1=9900993份。

9、（）是指通過受教育者自身以外的力量，對其進行職業行為規范、職業義務和責任等職業道德核心內容的教育活動。【單選題】

A.職業道德

B.道德

C.職業道德教育

D.職業道德修養

正確答案:C

答案解析:選項C正確，職業道德教育是指通過受教育者自身以外的力量，對其進行職業行為規范、職業義務和責任等職業道德核心內容的教育活動。

10、商業銀行為私人銀行客戶和高資產凈值客戶提供理財產品銷售服務應當進行客戶（）評估?！締芜x題】

A.風險承受能力

B.資金收入能力

C.期望收益

D.投資偏好

正確答案:A

答案解析:選項A正確，商業銀行為私人銀行客戶和高資產凈值客戶提供理財產品銷售服務應當進行客戶風險承受能力評估。