2021年基金從業資格考試《私募股權投資》考試共100題，分為單選題。小編為您整理精選模擬習題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、重組上市一般路徑有（  ）Ⅰ.上市公司以非公開發行方式直接向收購方發行股份購買其資產Ⅱ.非上市公司首先通過協議或直接二級市場購買等方式取得上市公司控制權Ⅲ.非上市公司直接在一級市場購買Ⅳ.上市公司在一級市場購買資產【單選題】

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:B

答案解析:選項B符合題意：重組上市一般有兩條路徑：一是上市公司以非公開發行方式直接向收購方發行股份購買其資產，從而達到重組上市的目的。二是非上市公司首先通過協議或直接二級市場購買等方式取得上市公司控制權。

2、在完成基金風險揭示后，募集機構應當要求投資者提供必要的資產證明文件或（  ）。募集機構應當合理審慎地審查投資者是否符合基金合格投資者標準，依法履行反洗錢義務，并確保單只基金的投資者人數累計不得超過法律規定的特定數量。【單選題】

A.收入證明

B.身份證

C.地址證明

D.稅收收入

正確答案:A

答案解析:在完成基金風險揭示后，募集機構應當要求投資者提供必要的資產證明文件或收入證明。募集機構應當合理審慎地審查投資者是否符合基金合格投資者標準，依法履行反洗錢義務，并確保單只基金的投資者人數累計不得超過法律規定的特定數量。

3、回售條款，是指當滿足事先設定的條件時，股權投資基金有權要求目標（  ）按事先約定的定價機制，買回股權投資基金所持有的全部或部分目標企業的股權。【單選題】

A.企業大股東

B.董事長

C.股東大會

D.監事長

正確答案:A

答案解析:回售條款，是指當滿足事先設定的條件時，股權投資基金有權要求目標企業大股東按事先約定的定價機制，買回股權投資基金所持有的全部或部分目標企業的股權。

4、盡職調查報告的主要內容有（ ）。I．研究與開發II．公司主要固定資產和經營設施III．銷售IV．公司財務【單選題】

A.I、II

B.I、II、III

C.II、III、IV

D. I、II、III、IV

正確答案:D

答案解析:盡職調查報告的主要內容：（1）公司簡介（2）公司組織結構（3）供應（4）業務和產品（5）銷售（6）研究與開發（7）公司主要固定資產和經營設施（8）公司財務（9）主要債權和債務（10）投資項目（11）行業背景資料（12）其他

5、境內主板上市要求發行人財務狀況良好，下列說法錯誤的是（）?！締芜x題】

A.發行前股本總額不少于人民幣3000萬元

B.最近一期期末無形資產占凈資產的比例不高于30%

C.最近一期期末不存在未彌補虧損

D.最近3個會計年度營業收入累計超過人民幣3億元

正確答案:B

答案解析:選項B說法錯誤：發行人財務狀況良好：（1）最近3個會計年度凈利潤均為正數且累計超過人民幣3000萬元，凈利潤以扣除非經常性損益前后較低者為計算依據；（2）最近3個會計年度經營活動產生的現金流量凈額累計超過人民幣5000萬元，或者最近3個會計年度營業收入累計超過人民幣3億元；（4）發行前股本總額不少于人民幣3000萬元；（5）最近一期期末無形資產（扣除土地使用權、水面養殖權和采礦權等后）占凈資產的比例不高于20%；（6）最近一期期末不存在未彌補虧損。

6、股權投資基金的投資流程不包括（）?！締芜x題】

A.項目收集

B.項目立項

C.項目監督

D.項目退出

正確答案:C

答案解析:選項C符合題意：一個完整的股權投資基金投資流程通常包括項目收集、項目初審、項目立項、簽署投資備忘錄、盡職調查、投資決策、簽署投資協議、投資后管理、項目退出等主要階段。

7、在中國目前的法律環境下，外資VC/PE在境內發起設立股權投資基金主要有（ ）模式。I．設立投資性公司II．成立帶有外資成分的有限合伙企業III．設立外資創投企業IV．設立股份公司【單選題】

A.I、II、III

B.II、III、IV

C.I、II、IV

D.I、II、III、IV

正確答案:A

答案解析:在中國目前的法律環境下，外資VC/PE在境內發起設立股權投資基金主要有：設立投資性公司、成立帶有外資成分的有限合伙企業、設立外資創投企業。

8、以下股權投資基金的估值中的市場法不包括（）。【單選題】

A.近期投資價格法

B.參數法

C.行業估值基準

D.可用市場價格法

正確答案:B

答案解析:股權投資基金的估值中的市場法包括近期投資價格法，乘數法，行業估值基準，可用市場價格法。

9、（ ）是指主要投資于上市公司非公開發行股票的股權投資基金?！締芜x題】

A.定向增發投資基金

B.不動產基金

C. 狹義創業投資基金

D.基礎設施基金

正確答案:A

答案解析:定向增發投資基金（定增基金），是指主要投資于上市公司非公開發行股票的股權投資基金。（A項符合題意）不動產基金，是指主要投資于土地以及建筑物等土地定著物的股權投資基金，也叫作房地產基金。（B項不符合題意）狹義創業投資基金，是指投資于處于各個創業階段的未上市成長性企業的股權投資基金。（C項不符合題意）基礎設施基金，是指主要投資于基礎設施項目的股權投資基金。（D項不符合題意）

10、（）管理是引導、督促行業規范發展，加強事中事后監管，監測行業發展情況及系統性風險的要求?！締芜x題】

A.監督

B.登記備案

C.內部控制

D.財產清算

正確答案:B

答案解析:選項B正確：登記備案管理是引導、督促行業規范發展，加強事中事后監管，監測行業發展情況及系統性風險的要求。