2021年基金從業資格考試《私募股權投資》考試共100題，分為單選題。小編為您整理第七章 股權投資基金的項目退出5道練習題，附答案解析，供您備考練習。

1、關于創業板上市基本要求，說法錯誤的是（ )?！締芜x題】

A.發行人是依法設立且持續經營3年以上的股份有限公司

B.發行人的注冊資本已足額繳納，發起人或者股東用做出資的資產的財產權轉移手續已辦理完畢

C.發行人應當主要經營多種業務，其生產經營活動符合法律、行政法規和公司章程的規定，符合國家產業政策及環境保護政策

D.發行人及其控股股東、實際控制人最近3年內不存在損害投資者合法權益和社會公共利益的重大違法行為。

正確答案:C

答案解析:選項C說法錯誤：根據現行上市規則，我國創業板上市要求主要包括：（1）發行人是依法設立且持續經營3年以上的股份有限公司。（2）最近兩年連續盈利，最近兩年凈利潤累計不少于1000萬元；或者最近一年盈利，最近一年營業收入不少于5000萬元。凈利潤以扣除非經常性損益前后孰低者為計算依據。（3）最近一期期末凈資產不少于2000萬元，且不存在未彌補虧損。（4）發行后股本總額不少于3000萬元。（5）發行人的注冊資本已足額繳納，發起人或者股東用做出資的資產的財產權轉移手續已辦理完畢。發行人的主要資產不存在重大權屬糾紛。（6）應當主要經營一種業務，其生產經營活動符合法律、行政法規和公司章程的規定，符合國家產業政策及環境保護政策。（7）最近兩年主營業務、董事和高級管理人員沒有重大變動，實際控制人沒有變更。（8）具有完善的公司治理結構，依法建立健全股東大會、董事會、監事會以及獨立董事、董事會秘書、審計委員會制度，相關機構和人員能夠依法履行職責。（9）發行人資產完整，業務及人員、財務、機構獨立，具有完整的業務體系和直接面向市場獨立經營的能力。與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業間不存在同業競爭，以及嚴重影響公司獨立性或者顯失公允的關聯交易。（10）發行人會計基礎工作規范，財務報表的編制符合企業會計準則和相關信息披露規則的規定，在所有重大方面公允地反映了發行人的財務狀況、經營成果和現金流量，并由注冊會計師出具無保留意見的審計報告。（11）發行人內部控制制度健全且被有效執行，能夠合理保證公司財務報告的可靠性、生產經營的合法性、營運的效率與效果，并由注冊會計師出具無保留結論的內部控制鑒證報告。（12）發行人的董事、監事和高級管理人員應當忠實、勤勉、盡責，具備法律、行政法規和規章規定的資格。（13）發行人募集資金應當用于主要業務，并有明確的用途。（14）發行人及其控股股東、實際控制人最近3年內不存在損害投資者合法權益和社會公共利益的重大違法行為。

2、區域性股權交易市場受到（）的監管。【單選題】

A.財政部

B.地級人民政府

C.省級人民政府

D.中國人民銀行

正確答案:C

答案解析:區域性市場是為市場所在地省級行政區域內的企業特別是中小微企業提供股權、債券的轉讓和融資服務的場外交易市場，接受省級人民政府監管，中國證監會及其派出機構為區域性市場提供業務指導和服務。

3、根據新三板現行的交易規則對投資者委托交易的規定，下列委托中（）可撤銷。Ⅰ. 意向委托Ⅱ. 定價委托Ⅲ. 成交確認委托Ⅳ. 確認成交的委托【單選題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

正確答案:A

答案解析:選項A符合題意：新三板現行的交易規則對投資者委托交易的規定為：投資者委托分為意向委托、定價委托和成交確認委托、委托當日有效。意向委托、定價委托和成交確認委托均可撤銷，但已經報價系統確認成交的委托不得撤銷或變更。

4、清算組制訂的清算方案需要提交（ ）通過或者報主管機關確認?！締芜x題】

A.董事會

B.股東大會（股東會）

C.監事會

D.證監會

正確答案:B

答案解析:清算組制訂的清算方案需要提交股東大會（股東會）通過或者報主管機關確認

5、以并購方式實現退出的程序，可分為六個步驟，其中不包括（ ）?！締芜x題】

A.股權轉讓交易雙方協商并達成初步意向

B.聘請中介機構對目標公司進行盡職調查

C.轉讓方與受讓方進行談判，并簽署股權轉讓協議

D.向證券登記結算機構申請公司變更登記

正確答案:D

答案解析:選項D符合題意：以并購方式實現退出的程序，可分為6個步驟：（1）股權轉讓交易雙方協商并達成初步意向。股權轉讓方與受讓方對股權轉讓事宜進行初步談判，并簽署股權轉讓意向書，約定受讓方對目標公司開展盡職調查的相關安排、受讓方在一定期間內的獨家談判權以及雙方的保密義務等。（2）受讓方對目標公司進行盡職調查。按照股權轉讓意向書的約定，股權受讓方可聘請法律、財務、商務等專業中介機構對目標公司進行盡職調查。（3）履行必需的法律程序，轉讓方股權轉讓必須符合《公司法》的規定，同 時，部分股權并購交易需經政府主管部門批準后方可實施。（4）轉讓方與受讓方談判并簽署股權轉讓協議。（5）股權轉讓協議簽署后，目標公司應當根據所轉讓股權的數量，注銷或變更 轉讓方的出資證明書，向受讓方簽發出資證明書，并相應修改公司章程和股東名冊中的相關內容。（6）向工商行政管理部門申請公司變更登記。