資產凈值和份額累計凈值是基金投資中常見的兩個財務指標，它們反映了基金的價值和投資者的收益情況。

1. 資產凈值（Net Asset Value, NAV）：

資產凈值表示的是基金公司持有的所有資產減去所有負債后的余額，再除以基金的總份額。具體計算公式為：

資產凈值 = （基金資產總值 - 基金負債總值） / 基金總份額

它反映了每一份基金的內在價值，是衡量基金投資表現的一個重要指標。

2. 份額累計凈值（Accumulated Net Asset Value, ANAV）：

份額累計凈值指的是基金自成立以來，每份基金的累計收益率。它不僅包含了資產凈值的增長，還包括了基金的分紅、紅利再投資等因素。計算公式為：

份額累計凈值 = 資產凈值 + 歷史分紅

份額累計凈值更能反映長期投資者的實際收益情況。

區別：

（1）計算方式不同：資產凈值主要關注基金的凈資產，而份額累計凈值則包含了基金的分紅收益。

（2）反映的收益情況不同：資產凈值反映的是基金當前的內在價值，而份額累計凈值反映的是投資者持有基金以來的累計收益。

（3）用途不同：資產凈值主要用于計算基金的申購和贖回價格，而份額累計凈值則主要用于衡量投資者的實際收益。

綜上所述，資產凈值和份額累計凈值是兩個密切相關但又有所區別的財務指標。了解它們的含義和區別，有助于投資者更好地評估基金的投資價值和收益情況。希望我的回答對您有所幫助，如有疑問，請隨時提問。祝您投資順利！