2025年銀行從業資格考試《風險管理（中級）》考試共120題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理第十二章 銀行監督管理5道練習題，附答案解析，供您備考練習。

1、下列關于商業銀行進行充分信息披露的作用的表述，錯誤的是(    )?！締芜x題】

A.信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一

B.信息披露能夠強化外部市場對經營者行為的約束

C.信息披露會增加審計人員發表不恰當審計意見的可能性

D.信息披露能夠揭示商業銀行的經營狀況及商業銀行經營者的行為

正確答案:C

答案解析:透明的信息披露有利于提高審計效率、降低審計風險。信息披露對外部審計的影響表現在以下方面:（1）信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的最有效途徑，是公司治理機制的重要組成部分；（2）信息披露能降低審計人員發表不恰當審計意見的可能性，減少企業經營者與所有者的信息不對稱，從而降低審計風險（選項C說法錯誤）；（3）信息披露能強化外部市場對經營者行為的約束，以及對經營者的制約，從而優化審計環境；（4）信息披露將企業及企業經營者的行為充分“暴露”在會計報表相關使用者面前，能夠促進經營者形成有效的自我約束；（5）信息披露使得投資、債券等市場運行基礎更加穩固，有效性提高,同時促使企業和經營者的行為更加規范，審計風險得以降低。

2、市場約束機制需要一系列配套制度得以實現，包括（）等?！径噙x題】

A.完善的信息披露制度

B.健全的中介機構管理約束

C.良好的市場環境

D.有效的市場退出政策

E.監管機構對銀行業金融機構所披露的信息進行評估

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:市場約束機制需要一系列配套制度得以實現，包括完善的信息披露制度、健全的中介機構管理約束、良好的市場環境和有效的市場退出政策，以及監管機構對銀行業金融機構所披露的信息進行評估等。

3、（）是由政府主導、實施的對銀行業金融機構的監督管理行為，監管部門通過制定法律、制度和規則，實施監督檢查，促進金融體系的安全和穩定，有效保護存款人利益?！締芜x題】

A.證券監管

B.風險監管

C.銀行監管

D.保險監管

正確答案:C

答案解析:選項C正確：銀行監管（Bank Regulation)是由政府主導、實施的對銀行業金融機構的監督管理行為，監管部門通過制定法律、制度和規則，實施監督檢查，促進金融體系的安全和穩定，有效保護存款人利益。

4、在有限的資源約束下，采用風險為本的監管是一種最具成本效益的選擇，其發揮的重要作用有（）?！径噙x題】

A.具有前瞻性

B.節省監管資源，提高現場工作的效率

C.使現場檢查和非現場監管分工更清晰、結合更緊密

D.形成共識和良性互動，具有一致性

E.具有計劃性、靈活性和針對性

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:在有限資源的約束下，采用風險為本的監管是一種最具成本效益的選擇，它代表著國際銀行業監管發展的趨勢和方向，并且在實踐中發揮著以下重要作用：（1）通過對機構信息的收集、對業務和各類風險及風險管理程序的評估，能更好地了解機構的風險狀況和管理素質，及早識別出即將形成的風險，具有前瞻性（選項A正確）。（2）通過事前對風險的有效識別，可根據每個機構的風險特點設計檢查和監管方案，更有計劃性、靈活性和針對性（選項E正確）。（3）明確監管的風險導向，提高銀行管理層對風險管理的關注程度，同時也提高管理層對監管的認同感，達成共識和良性互動，共同致力于風險的防范和化解（選項D正確）。（4）根據風險評估判斷出高風險領域，有針對性地進行檢查，并更多地借鑒內部管理和審計結果，減少低風險業務的測試量和重復勞動，減輕檢查負擔，節省監管資源，提高現場工作效率（選項B正確）。（5）把監管重心轉移到銀行風險管理和內部控制質量的評估上，明確了監管者和銀行管理層各自的職責，對銀行管理層的風險管理責任提出了更高的期望和要求。（6）明確了非現場監管和現場檢查的職責，使二者分工更清晰、結合更緊密（選項C正確）。

5、（ ）是銀行監管的首要環節。【單選題】

A.市場準入

B. 機構準入

C. 業務準入

D.董事和高級管理人員準入

正確答案:A

答案解析:選項A正確。市場準入是銀行監管的首要環節，把好市場準入關是保障銀行機構穩健運行和金融體系安全的重要基礎。市場準入包括了機構準入、業務準入、董事和高級管理人員準入三個方面。