2025年銀行從業資格考試《個人理財（中級）》考試共93題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理精選模擬習題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、楊先生60歲退休時的退休基金缺口為（）元?！究陀^案例題】

A.677544

B.698756

C.789446

D.851564

正確答案:D

答案解析:（1）計算所需退休基金規模。已知每年生活費PV=100000，投資回報率r=6%，期數n=20，根據期初年金現值計算公式：；（2）計算儲備退休基金規模。已知目前生息資產本金PV=100000，投資收益率r=9%，期數n=15，根據復利終值計算公式：； （3）楊先生60歲退休時的退休基金缺口：1215812-364248=851564（元）。

2、一般而言，作為群體，中小企業主的性格具有以下特色（）?！径噙x題】

A.以自我為中心

B.做事干練

C.決策簡練

D.時間觀念強

E.辦事懶散

正確答案:A、B、C、D

答案解析:一般而言，作為群體，中小企業主的性格具有以下特色：（1）以自我為中心；（2）做事干練；（3）決策簡練；（4）時間觀念強。

3、高老的遺產應當先按照（）方式繼承?！究陀^案例題】

A.法定繼承

B.協商繼承

C.撫養繼承

D.遺囑繼承

正確答案:D

答案解析:繼承開始后，按照法定繼承辦理；有遺囑的，按照遺囑繼承或者遺贈辦理。因此，如果留有遺囑，首先應按遺囑繼承方式分割被繼承人的財產。

4、一份憑證應納稅額超（   ）的，應向當地稅務機關申請?！締芜x題】

A.100元

B.300元

C.500元

D.800元

正確答案:C

答案解析:印花稅納稅申報：在合同簽訂時、書據立據時、賬簿啟用時和證照領受時貼花。一份憑證應納稅額超過500元的，應向當地稅務機關申請。

5、合理的理財方案應該滿足（）的條件【單選題】

A.ROI＞IRR＞RF＞0

B.ROI＞IRR＞RF＞1

C.IRR＞ROI＞RF＞0

D.IRR＞ROI＞RF＞1

正確答案:A

答案解析:合理的理財方案應該滿足ROI＞IRR＞RF＞0的條件，它表示實現家庭全生涯現金流平衡的收益率（IRR）要在客戶可以接受的風險收益率（ROI）之內，并且這樣的收益率高于無風險收益率（RF），意味著累積理財準備的資產不能完全通過無風險收益率的投資來實現，需要構建一個有效的資產組合才能完成。如果IRR>ROI，則應該降低當前或退休后的生活水平、降低購房目標、延后退休、提高收入成長率或降低支出成長率假設。可以用生涯仿真表中的敏感度分析來模擬應該調整的各項比率組合，提供方案建議。

6、以下選項中，對于儲蓄投資狀況的整理過程說法錯誤的是（）?！締芜x題】

A.不動產、貴金屬和一些海外投資都屬于權益類投資，不用單獨列出來

B.一些金融產品可能同時擁有不同比例的其他類別的資產

C.對客戶資產配置狀況信息進行整理，需要把這些混合型產品中不同類別的資產進行分解和歸類

D.把客戶當前總資產的配置情況和可配置投資性資產的配置情況分布列出來

正確答案:A

答案解析:不動產、貴金屬和一些海外投資都屬于權益類投資，但因為其特殊性（包括社會大眾對其情有獨鐘）在此單獨列出來；此外，一些金融產品可能同時擁有不同比例的其他類別的資產，比如公募基金，不僅配置股票，還配置債券和貨幣。對客戶資產配置狀況信息進行整理，需要把這些混合型產品中不同類別的資產進行分解和歸類，同時，還要把客戶當前總資產的配置情況和可配置投資性資產的配置情況分布列出來，以便對客戶當前的投資風險和資產配置的合理性進行分析。

7、遺囑的特點包括（ ）?！径噙x題】

A.遺囑繼承直接體現了被繼承人的意愿

B.遺囑人立遺囑時必須具有完全民事行為能力

C.遺囑是于遺囑人死亡后才發生法律效力的民事行為

D.遺囑人以遺囑處分了國家、集體或者他人財產的，應當認定該部分遺囑無效

E.遺囑是須依法律規定作出的民事行為

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:遺囑的特點包括：（1）發生遺囑的法律事實構成包括兩個方面，即被繼承人死亡和被繼承人生前立有合法有效的遺囑；（2）遺囑繼承直接體現了被繼承人的意愿；（3）遺囑人立遺囑時必須具有完全民事行為能力；（4）遺囑是于遺囑人死亡后才發生法律效力的民事行為；（5）在遺囑繼承中，自然人可以立遺囑將個人財產指定由法定繼承人中的一人或者數人繼承；（6）遺囑雖然是單方面行為，但依據《最高人民法院關于適用繼承編的解釋（一）》第二十六條，遺囑人以遺囑處分了國家、集體或者他人財產的，應當認定該部分遺囑無效；（7）遺囑是須依法律規定作出的民事行為.

8、郭先生3月應預繳個人所得稅（）元。【客觀案例題】

A.55

B.55

C.75

D.30

正確答案:D

答案解析:已知郭先生3月工資為6000元，納稅起征點為5000元，根據稅率表可知適用稅率為3%，速算扣除數為0，則3月應預繳個人所得稅=（6000-5000）×3%=30 (元)。

9、如果周峰生前想就本案例中的事務進行規劃，那么該規劃屬于（）?！究陀^案例題】

A.子女教育規劃

B.現金規劃

C.風險管理規劃

D.財富傳承規劃

正確答案:D

答案解析:財富傳承規劃可以歸納為：基于委托人的意愿，通過運用相關工具、方法和安排，有效降低債務、稅務、財產所有權變更等因素帶來的財富損失，以財富保值為目標實施財產分配。

10、貨幣政策的最終目標包括（    ）?！径噙x題】

A.穩定物價

B.充分就業

C.促進經濟增長

D.抑制通脹

E.平衡國際收支

正確答案:A、B、C、E

答案解析:貨幣政策的最終目標，一般有四個：穩定物價、充分就業、促進經濟增長和平衡國際收支等。