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帶你快速掌握什么是管理人內部控制的原則?

幫考網校2020-06-10 10:47:32
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管理人內部控制的原則是指在管理人的運作過程中,建立一套有效的內部控制體系,以保障投資人的利益和資產安全。以下是管理人內部控制的原則:

1. 分離職責原則:將不同的職責分配給不同的人員,避免決策者濫用職權。

2. 適當授權原則:授權應該根據職責和能力來分配,避免授權過度或不足。

3. 審計追溯原則:建立審計追溯機制,能夠對內部控制體系進行定期檢查和審計。

4. 內部監管原則:建立內部監管機制,對管理人的行為進行監督和管理。

5. 信息溝通原則:建立有效的信息溝通機制,確保管理人和投資人之間的信息交流暢通。

6. 風險管理原則:建立風險管理機制,對投資風險進行評估和管理。

7. 合規性原則:建立合規性管理機制,確保管理人的行為符合法律法規和行業規范。

通過以上原則,管理人可以建立一套有效的內部控制體系,提高管理水平,保障投資人的利益和資產安全。
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