2020年基金從業資格考試《基金法律法規》考試共100題，分為單選題。小編為您整理第十二章 基金管理人的內部控制5道練習題，附答案解析，供您備考練習。

1、下列關于基金管理人前、中、后臺內部控制的說法不正確的是（ ）。【單選題】

A.前臺的目標是客戶滿意度最大

B.后臺的目標是保證基金管理人戰略的實施與效果

C.中臺部門應與前臺部門建立相應的隔離機制

D.后臺部門包括行政管理、清算、信息技術、投資、研究、銷售等部門

正確答案:D

答案解析:D項，后臺部門包括行政管理、人事部、清算、信息技術等部門，主要為前中臺部門提供支持，投資、研究、銷售等部門屬于基金管理人的前臺；前臺的目標是客戶滿意度最大；后臺的目標是保證基金管理人戰略的實施與效果；中臺部門應與前臺部門建立相應的隔離機制。

2、以下不屬于內部控制的原則的是（ ）。【單選題】

A.健全性原則

B.有效性原則

C.審慎性原則

D.成本效益原則

正確答案:C

答案解析:內部控制的五原則有：
①健全性原則；
②有效性原則；
③獨立性原則；
④相互制約原則；
⑤成本效益原則。

3、

基金管理公司的督察長應由（）聘任。

A.基金經營所在地中國證監會派出機構

B.基金管理公司董事會

C.中國證監會

D.基金管理公司總經理

正確答案:B

答案解析:督察長由總經理提名，由董事會聘任，并應當經全體獨立董事同意。

4、基金管理人內部控制機制的層次包括（ ）。Ⅰ.員工間的互相舉報Ⅱ.各部門主管的檢查監督Ⅲ.公司管理層對人員和業務的監督控制Ⅳ.董事會或者其領導下的專門委員會的檢查、監督、控制和指導【單選題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:C

答案解析:基金管理人內部控制機制一般包括四個層次：一是員工自律；二是各部門主管（包括監察稽核）的檢查監督；三是公司管理層對人員和業務的監督控制；四是董事會或者其領導下的專門委員會的檢查、監督、控制和指導。

5、

（）年，首例“證券投資基金從業人員利用未公開信息交易行為”被發現。

A.2005

B.2006

C.2007

D.2008

正確答案:C

答案解析:2007年，首例“證券投資基金從業人員利用未公開信息交易行為”被發現。