2024年基金從業資格考試《基金基礎知識》考試共100題，分為單選題。小編為您整理精選模擬習題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、（ ）同時考慮“稅盾效應”和“破產成本”，認為最佳資本結構存在且應該是負債和所有者權益之間的一個均衡點。 【單選題】

A.代理理論

B.權衡理論

C.無稅MM理論

D.有稅MM理論

正確答案:B

答案解析:權衡理論認為，應同時考慮“稅盾效應”和“破產成本”，隨著企業債務增加而提高的經營風險和可能產生的破產成本，會增加企業的額外成本，而最佳的資本結構應當是負債和所有者權益之間的一個均衡點；MM定理認為，在不考慮稅、破產成本、信息不對稱并且假設在有效市場里面，企業價值不會因為企業融資方式改變而改變；修定MM定理認為企業可以運用避稅政策，通過改變企業的資本結構來改變企業的市場價值，即企業發行債券或獲取貸款越多，企業市場價值越大。

2、（）是世界四大證券交易所之一，歐洲最大的證券交易所，歷史可追溯至1801年?！締芜x題】

A.泛歐證券交易所

B.芝加哥證券交易所

C.倫敦證券交易所

D.歐洲交易所

正確答案:C

答案解析:選項C正確，倫敦證券交易所是世界四大證券交易所之一，歐洲最大的證券交易所，歷史可追溯至1801年。

3、（ ）是股票最基本的特征。【單選題】

A.收益性

B.風險性

C.流動性

D.永久性

正確答案:A

答案解析:收益性是股票最基本的特征，它是指持有股票可以為持有人帶來收益的特性。持有股票的目的在于獲取收益。股票的收益主要有兩類：一是股息和紅利，二是資本利得；風險性是指持有股票可能產生經濟利益損失的特性；流動性是指股票可以依法自由地進行交易的特征；永久性是指股票所載有權利的有效性是始終不變的，因為它是一種無期限的法律憑證

4、QDII基金可投資的產品或工具是（ ）?！締芜x題】

A.不動產

B.貴重金屬或代表貴重金屬的憑證

C.結構性投資產品

D.實物商品

正確答案:C

答案解析:除中國證監會另有規定外，QDII基金不得有下列行為：①購買不動產；②購買房地產抵押按揭；③購買貴重金屬或代表貴重金屬的憑證；④購買實物商品；⑤除應付贖回、交易清算等臨時用途以外，借入現金；⑥利用融資購買證券，但投資金融衍生品除外；⑦參與未持有基礎資產的賣空交易；⑧從事證券承銷業務；⑨中國證監會禁止的其他行為。

5、交易員在執行交易的過程中必須嚴格按照（ ）的原則執行交易?！締芜x題】

A.公平、公正

B.正確、及時

C.公正、準確

D.及時、有效

正確答案:A

答案解析:交易員接收到指令后有權根據自身對市場的判斷選擇合適時機完成交易。交易員在執行交易的過程中必須嚴格按照公平、公正的原則執行交易，在執行公平交易時需嚴格遵守公司的公平交易制度。

6、UCITS三號指令與UCITS 一號指令相比最大的突破在于（ ）。【單選題】

A.提出了基金投資于同一主體發行的證券，不得超過基金資產凈值的5%

B.提出了規范管理公司和簡要招募說明書的指令

C.擴大了UCITS基金可以投資的金融工具的范圍

D.為UCITS管理公司提供了“歐盟護照”

正確答案:D

答案解析:D項，UCITS三號指令與UCITS 一號指令相比最大的突破在于為UCITS管理公司提供了“歐盟護照”，即在歐盟任何一個成員國都可設立UCITS管理公司，歐盟各成員國不得為非本國的UCITS管理公司設置額外障礙；A項是一號指令的內容；BC兩項均為三號指令新增內容，但不是最大突破。

7、按期權買方權利的不同，期權可分為（ ）?！締芜x題】

A.看漲期權和看跌期權

B.價內期權和價外期權

C.美式期權和歐式期權

D.認股期權和備兌期權

正確答案:A

答案解析:按期權買方的權利分類，期權可分為看漲期權和看跌期權兩種，故答案是A?？礉q期權是指賦予期權的買方在事先約定的時間以執行價格從期權賣方手中買入一定數量的標的資產的權利的合約，又稱買入期權；看跌期權是指期權買方擁有一種權利，在預先規定的時間以執行價格向期權賣出者賣出規定的標的資產，又稱賣出期權。

8、中外合資基金管理公司的境外股東應當具備的條件包括（ ）。Ⅰ.為依其所在國家或者地區法律設立，合法存續并具有金融資產管理經驗的金融機構，財務穩健Ⅱ.證券監管機構已與中國證監會或者中國證監會認可的其他機構簽訂證券監管合作諒解備忘錄Ⅲ.實繳資本不少于2億元人民幣的等值可自由兌換貨幣Ⅳ.經國務院批準的中國證監會規定的其他條件【單選題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:D

答案解析:中外合資基金管理公司的境外股東應當具備下列條件：（1）為依其所在國家或者地區法律設立，合法存續并具有金融資產管理經驗的金融機構，財務穩健，資信良好，最近3年沒有受到監管機構或者司法機關的處罰。（2）所在國家或者地區具有完善的證券法律和監管制度，其證券監管機構已與中國證監會或者中國證監會認可的其他機構簽訂證券監管合作諒解備忘錄，并保持著有效的監管合作關系。（3）實繳資本不少于2億元人民幣的等值可自由兌換貨幣。（4）經國務院批準的中國證監會規定的其他條件。

9、（ ）是指證券價格能夠充分反映價格歷史序列中包含的所有信息。【單選題】

A.半強有效市場

B.弱有效市場

C.半弱有效市場

D.強有效市場

正確答案:B

答案解析:弱有效市場是指證券價格能夠充分反映價格歷史序列中包含的所有信息，如證券的價格、交易量等。

10、浮動利率債券和固定利率債券的主要不同是其票面利率不是固定不變的，通常與（ ）掛鉤?！締芜x題】

A.基準利率

B.浮動利率

C.利息額

D.同業拆借利率

正確答案:A

答案解析:浮動利率債券和固定利率債券的主要不同是其票面利率不是固定不變的，而通常與一個基準利率掛鉤，在其基礎上加上利差（可正可負）以反映不同債券發行人的信用。