2022年基金從業資格考試《基金法律法規》考試共100題，分為單選題。小編為您整理第二十四章 基金管理人公司治理和風險管理5道練習題，附答案解析，供您備考練習。

1、基金公司在風險管理中應當遵守以下（）基本原則。Ⅰ.最高性原則Ⅱ.全面性原則Ⅲ.權責匹配原則Ⅳ.獨立性原則【單選題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:A

答案解析:選項A正確，基金公司在風險管理中應當遵守以下基本原則：最高性原則、全面性原則、權責匹配原則、獨立性原則、定性和定量相結合原則、適時性原則。

2、為了協助管理層履行風險管理職能，公司管理層下可以設立履行風險管理職能的委員會，這些委員會不包括（）?！締芜x題】

A.證券監督管理委員會

B.操作風險委員會

C.股票投資風險委員會

D.信用風險委員會

正確答案:A

答案解析:選項A正確，為協助管理層履行風險管理職能，公司管理層下可以設立履行風險管理職能的委員會，如操作風險委員會、股票投資風險委員會、信用風險委員會等。

3、（）是對已經識別的風險點進行定性或者定量分析，或者利用定性和定量結合的方法進行分析，確定風險的等級。【單選題】

A.風險識別

B.風險評估

C.風險應對

D.風險報告

正確答案:B

答案解析:選項B正確，風險評估是對已經識別的風險點進行定性或者定量分析，或者利用定性和定量 結合的方法進行分析，確定風險的等級。

4、公司、股東、董事、管理層、員工遵守的十大原則包括（）。Ⅰ.基金份額持有人利益優先原則Ⅱ.制衡原則Ⅲ.公司的統一性和完整性原則Ⅳ.業務與信息隔離原則【單選題】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:D

答案解析:選項D正確，相關法律法規明確要求在基金管理公司治理中，公司、股東、董事、管理層、 員工要遵守以下十大原則：（1）基金份額持有人利益優先原則。（2）公司獨立運作原則。（3）制衡原則。（4）公司的統一性和完整性原則。（5）股東誠信與合作原則。（6）公平對待原則。（7）業務與信息隔離原則。（8）經營運作公開、透明原則。（9）長效激勵約束原則。（10）人員敬業原則。

5、下列關于公司治理需要遵循的十大原則說法錯誤的是（）。【單選題】

A.公司、股東以及公司員工的利益與基金份額持有人的利益發生沖突時，應當優先保障基金份額持有人的利益

B.股東之間應當信守承諾，建立相互尊重、溝通協商、共謀發展的和諧關系

C.公司開展業務過程中，對待其管理的不同基金財產和客戶資產應不同對待

D.公司董事、監事、高級管理人員應當專業、誠信、勤勉、盡職，遵守職業操守，以較高的職業道德標準和商業道德標準規范言行，維護基金份額持有人利益和公司資產安全，促進公司高效運作

正確答案:C

答案解析:選項C說法錯誤，其違反了公平對待原則。相關法律法規明確要求在基金管理公司治理中，公司、股東、董事、管理層、 員工要遵守以下十大原則：（1）基金份額持有人利益優先原則?；鸸芾砉緩墓菊鲁?、規章制度、工作流程、議事規則等的制定到公司各級組織機構職權的行使以及公司員工的從業行為，都應當體現基金份額持有人利益優先原則。在公司、股東以及公司員工的利益與基金份額持有人的利益發生沖突時，應當優先保障基金份額持有人的利益。（2）公司獨立運作原則。基金管理公司及其業務部門與股東、實際控制人及其下屬部門之間沒有隸屬關系；股東及其實際控制人不得越過股東會和董事會直接任免基金管理公司高管人員；不得違反公司章程干預投資、研究、交易等具體事務及公司員工選聘；董事、監事之外的所有員工不得在股東單位兼職；所有與股東簽署的技術支持、服務、合作等協議均應上報，不得簽署任何影響基金管理公司獨立性 的協議。（3）制衡原則?；鸸芾砉緫斆鞔_股東會、董事會、監事會（執行監事）、經理層、督察長的職責權限，完善決策程序，形成協調高效、相互制衡的制度 安排。（4）公司的統一性和完整性原則。公司應當在組織機構和人員的責任體系、報 告路徑、決策機制等幾個方面體現統一性和完整性。在董事會層面，在制度建設過程中應當保證公司的責任體系、決策體系和報告路徑的清晰、獨立。股東不得要求經理層或其他員工違反章程直接向股東或其他機構和人員報告基金財產運用具體事項，不得要求經理層將經營決策權讓渡給股東或其他機構和人員。在經理層層面， 在職權范圍內應保證公司經營活動獨立、自主決策，不受他人干預，不得將經營管理權讓渡給股東或者其他機構和人員。在公司文化層面，應當構建公司自身的企業 文化，防止在內部責任體系、報告路徑和內部員工之間出現割裂情況。（5）股東誠信與合作原則。股東對公司和其他股東負有誠信義務，應當承擔社會責任。股東之問應當信守承諾，建立相互尊重、溝通協商、共謀發展的和諧關系。股東應當審慎審議、簽署股東協議和公司章程等法律文件，按照約定認真履行 義務，出現有關情形立即書面通知公司和其他股東。（6）公平對待原則。公司董事會和經理層應當公平對待所有股東，不得接受任何股東及其實際控制人超越股東會、董事會的指示，不得偏向任何一方股東。公司開展業務應當公平對待管理的不同基金財產和客戶資產，不得在不同基金財產之間、基金財產與委托資產之間進行利益輸送。 （7）業務與信息隔離原則。公司應當建立與股東的業務和信息隔離制度，防范不正當關聯交易和利益輸送。在信息傳遞和保密方面，股東不得直接或間接要求董事、經理層及其他員工提供基金投資、研究等方面的非公開信息和資料，不得利用提供技術支持或者行使知情權的方式將非公開信息泄露給任何第三方或利用其為任何人謀利。在股東知情權方面，既要求股東關注公司的經營運作情況及財務狀況，同時要求股東按照相關法律法規和公司章程的規定行使知情權，不得濫用知情權。（8）經營運作公開、透明原則。公司應當保持經營運作公開、透明，保障股東、董事享有合法的知情權，如定期提供有關公司經營的各項報告，還要依法認真履行信息披露義務。（9）長效激勵約束原則。公司應當結合基金行業特點建立長效激勵約束機制， 同時營造規范、誠信、創新、和諧的企業文化，從而留住人才，保持公司的競爭能力。股東也應當尊重經理層人員及其他專業人員的人力資本價值。在法律法規允許的前提下，可以引人股權激勵或員工持股機制，增強公司骨干團隊的穩定性，使經營管理層、員工的利益與股東利益趨于一致，實現公司長期價值的增加。（10）人員敬業原則。公司的董事、監事、高級管理人員的履職水平直接關系到廣大基金份額持有人的利益。因此，上述人員不僅要專業、誠信、勤勉、盡職， 遵守職業操守，而且要以較高的職業道德標準和商業道德標準規范言行，維護基金 份額持有人的利益和公司的資產安全，促進公司的高效運作。