2022年銀行從業資格考試《銀行業法律法規與綜合能力（中級）》考試共140題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理第三部分|第二章 公司治理、內部控制與合規管理5道練習題，附答案解析，供您備考練習。

1、下列關于商業銀行內控合規的目標，說法錯誤的是（）?！締芜x題】

A.推動國家有關經濟金融法律法規和監管規則的有效落實

B.促進商業銀行建立并持續完善有效的業務經營

C.促進商業銀行建立并持續完善有效的風險管理

D.督促相關審計對象有效履職，共同實現本銀行戰略目標

正確答案:B

答案解析:商業銀行內部審計目標包括：（1）推動國家有關經濟金融法律法規和監管規則的有效落實；（2）促進商業銀行建立并持續完善有效的風險管理、內控合規和公司治理架構（選項B說法錯誤）；（3）督促相關審計對象有效履職，共同實現本銀行戰略目標。

2、董事會作出決議，必須經商業銀行全體董事過半數通過，而對（）應當由董事2/3以上董事通過方可有效?！径噙x題】

A.重大投資

B.聘任或解聘高級管理人員

C.資本補充方案

D.財務重組

E.利潤分配方案

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:對利潤分配方案、重大投資、重大資產處置方案、聘任或解聘高級管理人員、資本補充方案、重大股權變動以及財務重組等重大事項，應當由董事2/3以上董事通過方可有效。

3、董事會對內部審計的（）承擔最終責任。【多選題】

A.及時性

B.有效性

C.審慎性

D.全面性

E.獨立性

正確答案:B、E

答案解析:董事會對內部審計的獨立性和有效性承擔最終責任（選項BE正確）。

4、建立健全外包管理制度，明確外包管理組織架構和管理職責，并至少每年開展一次全面的外包業務風險評估?！九袛囝}】

A.正確

B.錯誤

正確答案:A

答案解析:建立健全外包管理制度，明確外包管理組織架構和管理職責，并至少每年開展一次全面的外包業務風險評估。

5、下列關于商業銀行內控合規的目標，說法正確的是（）。【多選題】

A.推動國家有關經濟金融法律法規的有效落實

B.實現本銀行戰略目標

C.推動國家有關經濟金融監管規則的有效落實

D.督促相關審計對象有效履職

E.促進商業銀行建立并持續完善有效的業務經營、內控合規和公司治理架構

正確答案:A、B、C、D

答案解析:商業銀行內部審計目標包括：（1）推動國家有關經濟金融法律法規和監管規則的有效落實（選項AC說法正確）；（2）促進商業銀行建立并持續完善有效的風險管理、內控合規和公司治理架構（選項E說法錯誤）；（3）督促相關審計對象有效履職，共同實現本銀行戰略目標（選項BD說法正確）。