2022年基金從業資格考試《基金法律法規》考試共100題，分為單選題。小編為您整理第二十五章 基金管理人的內部控制5道練習題，附答案解析，供您備考練習。

1、公司（ ）和（ ）獨立于其他部門，對內部控制制度的執行情況實行嚴格檢查和反饋?！締芜x題】

A.督察長；獨立董事

B.獨立董事；內部監察稽核部門

C.督察長；內部監察稽核部門

D.理事長；內部監察稽核部門

正確答案:C

答案解析:公司督察長和內部監察稽核部門獨立于其他部門，對內部控制制度的執行情況實行嚴格檢查和反饋。

2、關于基金交易業務控制，下列說法錯誤的是（ ）?！締芜x題】

A.基金經理可以直接向交易員下達投資指令或者直接進行交易

B.建立交易監測系統、預警系統和交易反饋系統，完善相關的安全設施

C.公司應當執行公平的交易分配制度，確保不同投資者的利益能夠得到公平對待

D.建立完善的交易記錄制度，每日投資組合列表等應當及時核對并存檔保管

正確答案:A

答案解析:基金交易應實行集中交易制度，基金經理不得直接向交易員下達投資指令或者直接進行交易；應建立交易監測系統、預警系統和交易反饋系統，完善相關的安全設施；公司應當執行公平的交易分配制度，確保不同投資者的利益能夠得到公平對待；建立完善的交易記錄制度，每日投資組合列表等應當及時核對并存檔保管。

3、以下不屬于基金管理公司制定內部控制制度的原則的是（ ）。【單選題】

A.合法、合規性原則

B.全面性原則

C.審慎性原則

D.成本效益原則

正確答案:D

答案解析:基金管理人制定內部控制制度一般應當遵循的原則有：①合法、合規性原則；②全面性原則；③審慎性原則；④適時性原則。

4、2001年9月，我國第一只開放式基金（ ）誕生。【單選題】

A.華安創新

B.淄博基金

C.基金開元

D.基金金泰

正確答案:A

答案解析:2001年9月，我國第一只開放式基金——華安創新誕生，標志著中國證券投資基金業的發展向規范運作轉變；1992年11月，經中國人民銀行總行批準的國內第一家投資基金——淄博鄉鎮企業投資基金（簡稱“淄博基金”）正式設立；1997年11月當時的國務院證券委員會頒布了《證券投資基金管理暫行辦法》，為我國證券投資基金業的規范發展奠定了法律基礎，1998年3月27日，經中國證監會批準，新成立的南方基金管理公司和國泰基金管理公司分別發起設立了規模均為20億元的兩只封閉式基金——“基金開元”和“基金金泰”，由此拉開了中國證券投資基金試點的序幕。

5、董事會給予的關注和指導屬于企業風險管理基本框架中的哪個方面？（ ）【單選題】

A.內部環境

B.風險應對

C.控制活動

D.信息與溝通

正確答案:A

答案解析:內部環境的要素包括：全體員工的誠信、道德價值觀和勝任能力；管理層的理念和經營風格；管理層分配權力和劃分責任，組織和開發其員工的方式，以及董事會給予的關注和指導。風險應對基金管理人要對每一個重要的風險及其對應的回報進行評價和平衡，采取包括回避、接受、共擔或降低這些風險等措施，風險應對是企業風險管理的整體重要組成部分；控制活動包括在公司內部使用的審核、批準、授權、確認以及對經營績效考核、資產安全管理、不相容職務分離等方法；信息與溝通員工的風險信息交流意識是風險管理的重要組成部分，應鼓勵員工就其意識到的重要風險與公司管理層進行交流，管理層應當重視員工的意見。