2024年保薦代表人考試《投資銀行業務》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編每天為您準備了5道每日一練題目（附答案解析），一步一步陪你備考，每一次練習的成功，都會淋漓盡致的反映在分數上。一起加油前行。

1、創業板某上市公司擬配股，下列做法中，符合規定的是（）?！締芜x題】

A..控股股東應當在股東大會召開前公開承諾認配股份的數量

B.股東大會特別決議通過，配股募集資金用途為臨時用于向控股股東借款

C.在發行方案中約定，代銷期限屆滿，原股東認購股票的數量未達到擬配售數量50%的， 公司取消本次發行，按照發行價并加界銀行同期貸款利息返還已經認股的股東

D.上市公司配股的，擬配售股份數量不超過本次配售前股本總額的70% ，并應當采用代銷方式發行

正確答案:A

答案解析:《創業板上市公司證券發行注冊管理辦法（試行）》規定，上市公司配股的，擬配售股份數量不超過本次配售前股本總額的50%，并應當采用代銷方式發行。控股股東應當在股東大會召開前公開承諾認配股份的數量，控股股東不履行認配股份的承諾，或者代銷期限屆滿，原股東認購股票的數量未達到擬配售數量70%的，上市公司應當按照發行價并加算銀行同期存款利息返還已經認購的股東。

2、根據《上市公司非公開發行股票實施細則》《上海證券交易所科創板股票發行與承銷業務指引》和《上海證券交易所創板股票發行與承銷實施辦法》，下列機構中，必須使用自有資金參與公司股票發行的有（）?！径噙x題】

A.信托公司參與上市公司非公開發行股票

B.保險公司參與上市公司非公開發行股票

C.證券投資基金參與科創板公司首次公開發行戰略配售股票

D.保薦機構相關子公司跟投科創板公司首次公開發行股票

正確答案:A、D

答案解析:信托公司作為發行對象，只能以自有資金認購。戰略投資者參與股票配售，應當使用自有資金，不得接受他人委托或者委托他人參與，但依法設立并符合特定投資目的的證券投資基金等主體除外。保薦機構相關子公司跟投使用的資金應當為自有資金，中國證監會另有規定的除外。

3、上市公司應披露年度報告期內發生的重大關聯交易事項，如果發生的交易屬不同類型，應按以下（ ）要求分別披露。 I.公司與關聯方共同對外投資發生的關聯交易，至少應披露以下內容：共同投資方、被投資企業的名稱、主營業務、注冊資本、資產規模、凈利潤、重大在建項目（如有）的進展情況 II.與公司日常經營相關的關聯交易，至少應披露以下內容：關聯交易方、交易內容、定價原則、交易價格、交易金額、占同類交易金額的比例、結算方式 III.關聯交易中的大額銷貨退回只需說明原因，不需披露詳細情況 IV.對于與日常經營相關的關聯交易，公司應當說明關聯交易的必要性、持續性、選擇與關聯方（而非市場其他交易方）進行交易的原因，關聯交易對上市公司獨立性的影響，公司對關聯方的依賴程度，以及相關解決措施（如有）V.公司與關聯方存在債權、債務往來、擔保等事項的，應披露形成的原因及其對公司的影響【組合型選擇題】

A.I、II、III、IV

B.I、II、III、V

C.I、II、IV、V

D.I、III、IV、V

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正確答案:C

答案解析:參見《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號一一年度報告的內容與格式》(2014年修訂）第三十一條規定。公司應當披露報告期內發生的累計關聯交易總額高于3000萬元且占公司最近一期經審計凈資產值5%以上的重大關聯交易事項，并按照以下發生關聯交易的不同類型分別披露。如已在臨時報告披露且后續實施無進展或變化的，僅需披露該事項概述，并提供臨時報告披露網站的相關查詢索引。 （一）與日常經營相關的關聯交易，至少應當披露以下內容：關聯交易方、交易內容、定價原則、交易價格、交易金額、占同類交易金額的比例、結算方式；可獲得的同類交易市價，如實際交易價與市價存在較大差異，應當說明原因。大額銷貨退回需披露詳細情況。 公司應當說明關聯交易的必要性、持續性，關聯交易的原因，關聯交易對公司獨立性的影響，公司對關聯方的依賴程度，以及相關解決措施。 公司按類別對報告期內發生的日常關聯交易進行總額預計的，應當披露日常關聯交易事項在報告期內的實際履行情況。（二）資產收購、出售發生的關聯交易，至少應當披露以下內容：關聯交易方、交易內容、定價原則、資產的賬面價值、評估價值、市場公允價值、交易價格、結算方式及交易對公司經營成果和財務狀況的影響情況，交易價格與賬面價值或評估價值、市場公允價值差異較大的，應當說明原因。（三）公司與關聯方共同對外投資發生關聯交易的，應當至少披露以下內容：共同投資方、被投資企業的名稱、主營業務、注冊資本、總資產、凈資產、凈利潤、重大在建項目的進展情況。（四）公司與關聯方存在債權債務往來等事項的，應當披露形成原因，債權債務期初余額、本期發生額、期末余額，及其對公司的影響。

4、根據《證券公司投資銀行類業務內部控制指引》，下列關于證券公司投資銀行類業務立項階段內部控制的說法，正確的有（）?！径噙x題】

A.未經立項審議通過的投資銀行類項目，證券公司不得與客戶簽訂正式業務合同

B.每次參加立項審議的委員人數不得少于7人

C.每次參加立項審議的委員中來自內部控制部門的委員人數不得低于參會委員總人數的1/3

D.立項委員不得參與其負責或可能存在利益沖突項目的表決

正確答案:A、C、D

答案解析:證券公司應當明確立項審議的其體規則和表決機制，每次參加立項審議的委員人數不得少于5人，其中，來自內部控制部門的委員人 數不得低于參會委員總人數的1/3。同意立項的 決議應當至少經2/3以上的參會立項委員表決通過。

5、混合所有制國有股東轉持國有股給社?；饡刹扇〉姆绞接校ǎ?。I.以自有資金直接劃轉社?；饡蘒I.直接轉持國有股，同時對非國有出資人給予補償III.直接轉持國有股，同時以自有資金補足劃轉股份IV.由國有股東的國有出資人以分紅分次上繳中央金庫V.由國有股東出資人以自有資金一次上繳金庫【組合型選擇題】

A.I、II、III

B.I、III、V

C.II、IV、V

D.III、IV、V

正確答案:C

答案解析:《境內證券市場轉持部分國有股充實全國社會保障基金實施辦法》第九條規定，混合所有制國有股東轉持的具體方式包括：在取得國有股東各出資人或各股東一致意見后，直接轉持國有股，并由該國有股東的國有出資人對非國有出資人給予相應補償，或者由該國有股東的國有出資人以分紅或自有資金一次或分次上繳中央金庫。