2024年保薦代表人考試《投資銀行業務》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編每天為您準備了5道每日一練題目（附答案解析），一步一步陪你備考，每一次練習的成功，都會淋漓盡致的反映在分數上。一起加油前行。

1、下列不屬于創業板上市公司非公開發行股票發行情況報告書必備內容的是（）?！締芜x題】

A.發行人律師關于本次發行過程和發行對象合規性的結論性意見

B.關于發行對象的選擇是否公平、公正，是否符合上市公司及其全體股東的利益的說明

C.關于本次發行定價過程合規性的說明

D.本次發行定價合理性的討論與分析

正確答案:D

答案解析:《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第36號——創業板上市公司向特定對象發行證券募集說明書和發行情況報告書 》規定，發行情況報告書應當包括以下內容：本次發行的基本情況；發行前后相關情況對比；保薦人關于本次發行過程和發行對象合規性的結論性意見；發行人律師關于本次發行過程和發行對象合規性的結論性意見；與本次發行相關的聲明；備查文件。其中，保薦人關于本次發行過程和發行對象合規性的結論性意見應當包括：關于本次發行定價過程合規性的說明；關于發行對象的選擇是否公平、公正，是否符合上市公司及其全體股東的利益的說明。

2、法律意見書的必備內容包括律師的聲明以及對本次股票發行上市的列明（包括但不限于）事項明確發表結論性意見。所發表的結論性意見應包括 (）。I.是否合法合規II.是否真實有效III.是否存在糾紛IV.是否存在潛在風險V.是否對發行有利【組合型選擇題】

A.I、II、III、IV

B.I、II、IV、V

C.I、III、IV、V

D.II、III、IV、V

正確答案:A

答案解析:《公開發行證券公司信息披露編報規則第12號一一公開發行證券的法律意見書和律師工作報告》第二十四條規定，律師應在進行充分核查驗證的基礎上，對本次股票發行上市的列明（包括但不限于）事項明確發表結論性意見。所發表的結論性意見應包括是否合法合規、是否真實有效、是否存在糾紛或潛在風險。

3、關于證券公司發行次級債券，以下說法正確的有（）?！径噙x題】

A.證券公司短期次級債的期限是3個月到1年

B.證券公司提前償還長期次級債務后1年之內再次借入新的長期次級債務的，新借入的次級債務到期期限在3、2、1以上的，原則上按照100%、70%、50%的比例計入凈資本

C.證券公司為滿足承銷股票、債券業務的流動性資金需要而借入或發行的短期次級債，承銷結束，發生包銷情形的，按照債務資金與因包銷形成的自營業務風險資本準備的孰低值扣減風險資本準備

D.證券公司為滿足承銷股票、債券業務的流動性資金需要而借入或發行的短期次級債，在承銷期內，按債務資金與承銷業務風險資本準備的孰低值扣減風險資本準備

正確答案:A、C、D

答案解析:選項ACD正確：短期次級債：證券公司為滿足正常流動性資金需要，借入或發行期限在3個月以上（含3個月）、1年以下（含1年）的次級債；（A正確）根據《證券公司次級債管理規定》第十五條：“證券公司提前償還長期次級債務后1年之內再次借入新的長期次級債務的，新借入的次級債務應先按照提前償還的長期次級債務剩余到期期限對應的比例計入凈資本；在提前償還的次級債務合同期限屆滿后，再按規定比例計入凈資本”；（B錯誤）根據《證券公司次級債管理規定》第四條：“長期次級債可按一定比例計入凈資本，到期期限在3、2、1年以上的，原則上分別按100%、70%、50%的比例計入凈資本。短期次級債不計入凈資本。證券公司為滿足承銷股票、債務業務的流動性資金需要而借入或發行的短期次級債，可按照以下標準扣減風險資本準備：（1）在承銷期內，按債務資金與承銷業務風險資本準備的孰低值扣減風險資本準備；（2）承銷結束，發生包銷情形的，按照債務資金與因包銷形成的自營業務 風險資本準備的孰低值扣減風險資本準備。承銷結束，未發生包銷情況的，借入或發行的短期次級債不得扣減風險資本準備?！保–、D正確）長期次級債計入凈資本的數額不得超過凈資本（不含長期次級債累計計入凈資本的數額）的50%。

4、受托機構職責終止的情形有（）?！径噙x題】

A.被資產支持證券持有人大會解任

B.依法解散、被依法撤銷

C.被依法取消受托機構資格

D.受托機構辭任

正確答案:A、B、C、D

答案解析:選項ABCD正確：有下列情形之一的，受托機構職責終止：（1）被依法取消受托機構資格；（C正確）（2）被資產支持證券持有人大會解任；（A正確）（3）依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產；（B正確）（4）受托機構辭任；（D正確）（5）法律、行政法規規定的或信托合同約定的其他情形。

5、經國務院批準，2011年（ ）開展地方政府自行發債試點。Ⅰ.深圳市 Ⅱ.北京市 Ⅲ.浙江省 Ⅳ.上海市 【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:C

答案解析:經國務院批準，2011年上海市、浙江省、廣東省、深圳市開展地方政府自行發債試點。