2022年中級會計職稱考試《經濟法》考試共59題，分為單選題和多選題和判斷題和簡答題和綜合題（主觀）。小編為您整理第四章 金融法律制度5道練習題，附答案解析，供您備考練習。

1、2007年1月1日,甲向乙簽發了一張出票后3個月付款的銀行承兌匯票,該匯票已經依法由A銀行承兌,乙于2007年4月21日向A銀行提示付款,下列說法中正確的有()。【多選題】

A.乙提示付款時間已經超出了法律規定的期限

B.乙提示付款時間符合規定

C.在乙作出說明后,A銀行仍應承擔付款責任

D.A銀行和甲不再承擔票據責任

正確答案:A、C

答案解析:本題考核票據的提示付款時間。根據規定,出票后定期付款的匯票,自到期日起10日內向承兌人提示付款。出票人未按照上述規定期限提示付款的,在作出說明后,承兌人仍應當繼續對持票人承擔付款責任。本題乙在2007年4月21日提示付款,已經超過了法定的付款提示期間,但是在作出說明后,A銀行應承擔付款責任。

2、甲公司是一家上市公司。下列股票交易行為中，屬于證券法律制度所禁止的有（ ）。【多選題】

A.持有甲公司3%股份的股東李某已將其所持全部股權轉讓給他人，甲公司董事張某在獲悉該消息后，告知其朋友王某，王某在該消息為公眾所知悉前將其持有的甲公司股票全部賣出

B.乙公司經研究認為甲公司去年盈利狀況超出市場預期，在甲公司公布年報前購入甲公司4%的股份

C.甲公司董事張某在董事會審議年度報告時，知悉了甲公司去年盈利超出市場預期的消息，在年報公布前買入了本公司股票10萬股

D.甲公司的收發室工作人員劉某看到了中國證監會寄來的公司因涉嫌證券違法行為被立案調查的通知，在該消息公告前賣出了其持有的本公司股票

正確答案:C、D

答案解析:（1）選項A：持有上市公司5%以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發生較大變化時，才屬于重大事件、內幕信息，本題所述情形不屬于重大事件、內幕信息，王某的行為不構成內幕交易；（2）選項B：乙公司不屬于知悉證券交易內幕信息的知情人員，乙公司的行為不構成內幕交易；（3）選項C：董事張某屬于知悉證券交易內幕信息的知情人員，在內幕信息公開前，不得買賣該公司的證券；（4）選項D：劉某屬于知悉證券交易內幕信息的知情人員（由于所任公司職務可以獲取公司有關內幕信息的人員），在內幕信息公開前，不得買賣該公司的證券。

3、下列行為中，符合證券投資基金法律制度規定的是（ ）。【單選題】

A.甲基金管理公司為銷售基金，向購買人承諾收益

B.乙商業銀行同時擔任某證券投資基金管理人和基金托管人

C.丙商業銀行作為基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶

D.丁基金管理公司為獲取高收益，用基金財產投資于某高科技普通合伙企業

正確答案:C

答案解析:根據規定，基金管理人不得向基金份額持有人違規承諾收益或者承擔損失，因此選項A不對；基金托管人與基金管理人不得為同一人，不得相互出資或者持有股份，因此選項B不對；基金財產不得用于從事承擔無限責任的投資，因此選項D不對。

4、根據證券法律制度的規定，下列關于上市公司非公開發行股票的表述中，正確的有（ ）?！径噙x題】

A.發行對象不得超過200人

B.發行價格不得低于市場交易價格

C.控股股東認購的股份36個月內不得轉讓

D.非控股股東認購的股份在12個月內不得轉讓

正確答案:C、D

答案解析:（1）選項A：非公開發行股票的發行對象不超過10名；（2）選項B：非公開發行股票的發行價格不得低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的90%；（3）選項CD：非公開發行的股票，自發行結束之日起12個月內不得轉讓；控股股東、實際控制人及其控制的企業認購的股份，36個月內不得轉讓。

5、根據《證券法》規定，任何人擔任證券交易所的工作人員后，以前持有的上市公司股票必須轉讓。（ ）【判斷題】

A.正確

B.錯誤

正確答案:A

答案解析:本題考核點是證券交易的規則。證券交易所、證券公司和證券登記結算機構的從業人員、證券監督管理機構的工作人員以及法律、行政法規禁止參與股票交易的其他人員，在任期或者法定限期內，不得直接或者以化名、借他人名義持有、買賣股票，也不得收受他人贈送的股票。任何人在成為前款所列人員時，其原已持有的股票，必須依法轉讓。