2024年基金從業資格考試《基金法律法規》考試共100題，分為單選題。小編為您整理精選模擬習題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、關于債券基金和債券的區別，下列描述中正確的有（）。Ⅰ.債券的收益不如債券基金的利息固定Ⅱ.債券沒有確定的到期日Ⅲ.債券基金的收益率比買入并持有到期單一債券的收益率更難以預測Ⅳ.投資風險不同【單選題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅲ、Ⅳ

正確答案:D

答案解析:選項D正確，債券基金和債券的區別包括：（1）債券基金的收益不如債券的利息固定。（2）債券基金沒有確定的到期日。（3）債券基金的收益率比買入并持有到期單一債券的收益率更難以預測。（4）投資風險不同。

2、合規管理部門的基本職責不包括（）?！締芜x題】

A.持續關注法律、規則和準則的最新發展，正確理解法律、規則和準則的規定及其精神，準確把握法律、規則和準則對基金經營的影響，及時為高級管理層提供合規建議

B.實施充分且有代表性的壓力評估和測試

C.制定并執行風險為本的合規管理計劃，包括特定政策和程序的實施與評價、合規風險評估、合規性測試、合規培訓與教育等

D.審核評價基金管理人各項政策、程序和操作指南的合規性，組織、協調和督促各業務條線和內部控制部門對各項政策、程序和操作指南進行梳理和修訂

正確答案:B

答案解析:選項B正確，合規管理部門應在督察長的管理下協助高級管理層有效識別和管理所面臨的合規風險，履行以下基本職責：（1）持續關注法律、規則和準則的最新發展，正確理解法律、規則和準則的規定及其精神，準確把握法律、規則和準則對基金經營的影響，及時為高級管理層提供合規建議。（2）制定并執行風險為本的合規管理計劃，包括特定政策和程序的實施與評價、合規風險評估、合規性測試、合規培訓與教育等。（3）審核評價基金管理人各項政策、程序和操作指南的合規性，組織、協調和督促各業務條線和內部控制部門對各項政策、程序和操作指南進行梳理和修訂，確保各項政策、程序和操作指南符合法律、規則和準則的要求。（4）協助相關培訓和教育部門對員工進行合規培訓，包括新員工的合規培訓， 以及所有員工的定期合規培訓，并成為員工咨詢有關合規問題的內部聯絡部門。（5）組織制定合規管理程序以及合規手冊、員工行為準則等合規指南，并評估合規管理程序和合規指南的適當性，為員工恰當執行法律、規則和準則提供指導。（6）積極主動地識別和評估與基金管理人經營活動相關的合規風險，包括為新產品和新業務的開發提供必要的合規性審核和測試，識別和評估新業務方式的拓展、新客戶關系的建立以及客戶關系的性質發生重大變化等所產生的合規風險。（7）收集、篩選可能預示潛在合規問題的數據，如消費者投訴的增長數、異常交易等，建立合規風險監測指標，按照風險矩陣衡量合規風險發生的可能性和影響，確定合規風險的優先考慮序列。（8）實施充分且有代表性的合規風險評估和測試，包括通過現場審核對各項政策和程序的合規性進行測試，詢問政策和程序存在的缺陷，并進行相應的調查，合規性測試結果應按照基金管理人的內部風險管理程序，通過合規風險報告路線向上報告，以確保各項政策和程序符合法律、規則和準則的要求。（9）保持與監管機構日常的工作聯系，跟蹤和評估監管意見和監管要求的落實情況。如基金管理合規部門可就基金募集、基金投資、管理人員變動等運作情況主動與監管機構進行溝通，通過監管機構相關信息的反饋避免合規風險的發生。

3、為了進一步保障基金信息質量，法規規定基金年度報告應經（）以上獨立董事簽字同意，并由董事長簽發?！締芜x題】

A.1/3

B.1/2

C.2/3

D.3/5

正確答案:C

答案解析:選項C正確，為了進一步保障基金信息質量，法規規定基金年度報告應經2/3以上獨立董事簽字同意，并由董事長簽發；如個別董事對年度報告內容的真實、準確、完整無法保證或存在異議，應當單獨陳述理由和發表意見；未參會董事應當單獨列示其姓名。

4、下列關于合規管理的概念，說法有誤的是（）?！締芜x題】

A.合規管理是一種風險管理活動，是對業務活動是否遵守法律、監管規定、規則、行業自律準則等的一種鑒證行為

B.合規管理中的“規”是指基金業協會和證券業協會等自律性組織制定的適用于全行業的規范、標準、慣例等

C.合規風險是指因未能遵循有關法律、準則，而可能遭受法律制裁或監管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險

D.所謂“合規”，與“違規”相對應，是指基金管理人的經營管理活動與法律、規則和準則一致

正確答案:B

答案解析:選項B說法錯誤，合規管理是一種風險管理活動，是對業務活動是否遵守法律、監管規定、規則、行業自律準則等的一種鑒證行為（選項A正確）；合規風險是指因未能遵循法律法規、監管規定、規則、自律性組織制定的有關準則，以及適用于自身業務活動的行為準則而可能遭受法律制裁或監管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險（選項C正確）；所謂“合規”，與“違規”相對應，是指基金管理人的經營管理活動與法律、規則和準則一致（選項D正確）。

5、下列關于私募基金合同簽署注意事項，說法錯誤的是（）?！締芜x題】

A.基金合同應當約定，投資者在募集機構回訪確認成功前有權解除基金合同

B.在完成私募基金風險揭示后，募集機構應當要求投資者提供必要的資產證明文件或收入證明

C.募集機構應當在投資冷靜期滿后，指令本機構從事基金銷售推介業務以外的人員以錄音電話、電郵、信函等適當方式進行投資回訪

D.未經回訪確認成功，投資者交納的認購基金款項不得由募集賬戶劃轉到基金財產賬戶或托管資金賬戶，但是私募基金管理人可以投資運作投資者交納的認購基金款項

正確答案:D

答案解析:選項D說法錯誤，未經回訪確認成功，投資者交納的認購基金款項不得由募集賬戶劃轉到基金財產賬戶或托管資金賬戶，私募基金管理人不得投資運作投資者交納的認購基金款項。在完成私募基金風險揭示后，募集機構應當要求投資者提供必要的資產證明文件或收入證明?；鸷贤瑧敿s定，投資者在募集機構回訪確認成功前有權解除基金合同。出現前述情形時，募集機構應當按合同約定及時退還投資者的全部認購款項。募集機構應當在投資冷靜期滿后，指令本機構從事基金銷售推介業務以外的人員以錄音電話、電郵、信函等適當方式進行投資回訪。

6、下列關于證券交易所的說法，錯誤的是（）。【單選題】

A.是實行自律管理的法人

B.享有交易所業務規則制定權

C.負責對基金在場內場外的投資交易活動進行監管

D.設有基金交易監控系統，重點監控涉嫌違法違規的交易行為

正確答案:C

答案解析:選項C說法錯誤，依據《證券投資基金監管職責分工協作指引》的規定，證券交易所負責對基金在交易所內的投資交易活動進行監管；負責交易所上市基金的信息披露監管工作；證券交易所是實行自律管理的法人，享有交易所業務規則制定權，設有基金交易監控系統，重點監控涉嫌違法違規的交易行為。

7、基金管理公司內部控制的總體目標不包括（）?！締芜x題】

A.保證公司經營運作嚴格遵守國家有關法律法規和行業監管規則

B.防范和化解經營風險，提高經營管理效益

C.確?；鸷突鸸芾砣说呢攧蘸推渌畔⒄鎸?、準確、完整、及時

D.確保股東獲得投資收益

正確答案:D

答案解析:選項D正確，基金管理人與一般的公司不同，內部控制的總體目標簡介如下：（1）保證公司經營運作嚴格遵守國家有關法律法規和行業監管規則，自覺形成守法經營、規范運作的經營思想和經營理念 ；（2）防范和化解經營風險，提高經營管理效益，確保經營業務的穩健運行和受托資產的安全完整，實現公司的持續、穩定、健康發展；（3）確?；鸷突鸸芾砣说呢攧蘸推渌畔⒄鎸崱蚀_、完整、及時。

8、開放式基金的價格以（）為基礎?！締芜x題】

A.基金份額凈值

B.市場供求關系

C.市盈率

D.購買股票數量

正確答案:A

答案解析:選項A正確，開放式基金的買賣價格以基金份額凈值為基礎，不受市場供求關系的影響。

9、在風險程度上，按照理論推測和以往的投資實踐，證券投資中風險最大的是（）?！締芜x題】

A.基金投資

B.債券投資

C.股票投資

D.國債投資

正確答案:C

答案解析:選項C正確，通常情況下，股票價格的波動性較大，是一種高風險、高收益的投資品種；債券可以給投資者帶來較為確定的利息收入，波動性也較股票要小，是一種低風險、低收益的投資品種；基金投資于眾多金融工具或產品，能有效分散風險，是一種風險相對適中、收益相對穩健的投資品種；國債是國家信用的主要形式，故風險最小。

10、下列屬于QDII基金份額認購的特點的是（）?！締芜x題】

A.計價貨幣為人民幣、美元或其他外匯貨幣

B.認購方式為場外認購和場內認購

C.按1.00元募集，外加券商自行按認購費率收取認購費

D.分別以子代碼進行認購

正確答案:A

答案解析:選項A正確，QDII基金主要投資于境外市場，因而與僅投資于境內證券市場的其他開放式基金相比，在募集認購的具體規定上有如下幾點獨特之處：（1）發售QDII基金的基金管理人必須具備合格境內機構投資者資格和經營外匯業務資格。（2）基金管理人可以根據產品特點確定QDII基金份額面值的大小。（3）QDII基金份額除可以用人民幣認購外，也可以用美元或其他外匯貨幣為計價貨幣認購。