2024年基金從業資格考試《基金法律法規》考試共100題，分為單選題。小編為您整理精選模擬習題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、假設某投資者在基金募集期內認購了100萬份ETF，基金份額折算日的基金資產凈值為320萬元，折算日的基金份額總額為310萬份，當日標的指數收盤值為966.45元，則該投資者折算后的份額為（）萬份。【單選題】

A.96.4

B.96.8

C.100

D.106.8

正確答案:D

答案解析:選項D正確，折算比例=（折算日的基金資產凈值/折算日的基金份額總額）÷（當日標的指數收盤值/1000）=（320/310）÷（966.45/1000）=1.068；該投資者折算后的基金份額=原持有份額×折算比例=100×1.068=106.8萬份。

2、QDII是（）英文表達形式的首字母縮寫?！締芜x題】

A.合格的境內機構投資者

B.合格的境外機構投資者

C.境內機構投資者

D.境外機構投資者

正確答案:A

答案解析:選項A正確，QDII是合格境內機構投資者英文的首字母縮寫，QDII基金是指在一國境內設立，經該國有關部門批準從事境外證券市場的股票、債券等有價證券投資的基金。

3、基金管理人設監事會，監事會向（）負責?！締芜x題】

A.董事會

B.管理層

C.董事長

D.股東會

正確答案:D

答案解析:選項D正確，基金管理人設監事會，監事會向股東會負責。

4、公開募集基金的基金管理人及其董事、監事、高級管理人員和其他從業人員禁止的行為有（）。Ⅰ.將其固有財產或者他人財產混同于基金財產從事證券投資Ⅱ.向基金份額持有人違規承諾收益或者承擔損失Ⅲ.玩忽職守，不按照規定履行職責Ⅳ.泄露因職務便利獲取的未公開信息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關的交易活動【單選題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:D

答案解析:選項D正確，《證券投資基金法》規定，公開募集基金的基金管理人及其董事、監事、高級管理人員和其他從業人員不得有下列行為： （1）將其固有財產或者他人財產混同于基金財產從事證券投資； （2）不公平地對待其管理的不同基金財產； （3）利用基金財產或者職務之便為基金份額持有人以外的人牟取利益；（4）向基金份額持有人違規承諾收益或者承擔損失； （5）侵占、挪用基金財產；（6）泄露因職務便利獲取的未公開信息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關的交易活動；（7）玩忽職守，不按照規定履行職責；（8）法律、行政法規和國務院證券監督管理機構規定禁止的其他行為。

5、基金宣傳推介材料登載過往業績時，基金合同生效6個月以上但不滿1年的，應當登載（）?！締芜x題】

A.從合同生效之日起計算的業績

B.自合同生效當年開始所有完整會計年度的業績

C.當年上半年的業績

D.自合同生效當年開始所有完整會計年度的業績，宣傳推介材料公布日在下半年的，還應當登載當年上半年度的業績

正確答案:A

答案解析:選項A正確，基金宣傳推介材料登載過往業績的，基金合同生效6個月以上但不滿1年的，應當登載從合同生效之日起計算的業績。

6、公開募集基金的基金管理人應當從管理基金的報酬中計提（）。【單選題】

A.盈余公積金

B.風險準備金

C.法定公積金

D.存款準備金

正確答案:B

答案解析:選項B正確，公開募集基金的基金管理人應當從管理基金的報酬中計提風險準備金。 公開募集基金的基金管理人因違法違規、違反基金合同等原因給基金財產或者基金份額持有人合法權益造成損失，應當承擔賠償責任的，可以優先使用風險準備金予以賠償。

7、（）就是識別和分析與實現目標相關的風險，從而為確定應該如何管理風險奠定基礎?！締芜x題】

A.事項識別

B.風險評估

C.風險應對

D.控制活動

正確答案:B

答案解析:選項B正確，風險評估就是識別和分析與實現目標相關的風險，從而為確定應該如何管理風險奠定基礎。風險評估的過程根據不同的情況，可采用定性和定量相結合的方法。

8、下列關于交易型開放式指數基金上市交易特點的說法，錯誤的是（）。【單選題】

A.基金份額折算后，持有人持有的基金份額占基金份額總額的比例不發生變化

B.基金實行價格漲跌幅限制，漲跌幅比例為5%

C.場內申購、贖回采取份額申購、份額贖回的方式

D.不可抗力導致基金無法接受申購和贖回，基金管理人可暫停接受申購和贖回申請

正確答案:B

答案解析:選項B說法錯誤，基金實行價格漲跌幅限制，漲跌幅比例為10%，自上市首日起實行；基金份額折算后，基金份額總額與基金份額持有人持有的基金份額將發生調整，但調整后的基金份額持有人持有的基金份額占基金份額總額的比例不發生變化；場內申購和贖回ETF采用份額申購、份額贖回的方式；不可抗力導致基金無法接受申購和贖回，基金管理人可暫停接受申購和贖回申請。

9、與私募基金相比，公募基金具有的特點是（）。【單選題】

A.投資活動所受到的限制和約束少

B.投資金額要求高

C.基金募集對象不固定

D.采取非公開方式發售

正確答案:C

答案解析:選項C正確，公募基金主要具有如下特征：（1）可以面向社會公眾公開發售基金份額和宣傳推廣，基金募集對象不固定；（2）投資金額要求低，適宜中小投資者參與；（3）必須遵守基金法律法規的約束，并接受監管部門的嚴格監管。而私募基金是只能采取非公開方式，面向特定投資者募集發售的基金。

10、對基金產品的未來收益進行預測屬于（）。【單選題】

A.基金信息披露的禁止行為

B.基金管理公司可自主決策的事項

C.需要事先向監管部門申請的事項

D.法規許可的行為

正確答案:A

答案解析:選項A正確，對于證券投資基金，其投資領域橫跨資本市場和貨幣市場，投資范圍涉及股票、債券、貨幣市場工具等金融產品，基金的各類投資標的由于受發行主體、經營情況、市場漲跌、宏觀政策以及基金管理人的操作等因素的影響，其風險收益變化存在一定的隨機性，因此，對基金的證券投資業績水平進行預測并不科學，應予以禁止。