2020年初級經濟師考試《金融》考試共100題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理歷年真題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、商業銀行發行資本性債券籌資的優點有()?！径噙x題】

A.可永久使用

B.不分散控股權

C.發行手續簡便

D.發行費用較低

E.不承擔固定債務負擔

正確答案:B、C、D

答案解析:以發行資本性債券的方式籌資的優點:①不分散原有股東的控制權;②發行手續相對簡便;③發行費用較低;④債務利息一般固定、稅前支出,所籌資金不繳納存款準備金。

2、對商業銀行進行非現場監管的方法有多種,但不包括()?！締芜x題】

A.水平比較分析法

B.歷史比較分析法

C.行業比較分析法

D.“SC”分析法

正確答案:D

答案解析:非現場監管主要方法包括:①水平比較分析法;②歷史比較分析法;③行業比較分析法。選項D,“5C”分析法是資信分析采用的標準,即對債務人的道德品格、資本實力、經營能力、擔保抵押品及環境狀況等因素進行分析,確定貸與不貸。資信分析也可采用由有關部門批準的專門機構對貸款人進行的信用評級為依據。

3、商業銀行操作風險的主要特點有()?！径噙x題】

A.很難界定殘值風險

B.屬于系統性風險

C.有充足完備的量化數據基礎

D.存在風險與收益的準確對應關系

E.大多是銀行可控的內生風險

正確答案:A、E

答案解析:商業銀行操作風險管理主要特點:①操作風險主要源于銀行業務操作,操作風險大多是銀行可控范圍內的內生風險,而信用風險和市場風險更多的是外生風險;②對于信用風險和市場風險來說,存在風險與收益的--對應關系,但這種關系并不一定適用于操作風險,操作風險導致的損失在大多數情況下與收益的產生沒有必然聯系;③操作風險包括許多不同的種類,如信息技術風險、欺詐風險等,使其成為很難界定的殘值風險,許多新的風險還會不斷歸并其中。

4、投資基金以發行受益憑證的方式募集資金,由()進行營運?！締芜x題】

A.專業經理人

B.專業托管人

C.專業監管者

D.專業持有人

正確答案:A

答案解析:投資基金由若干法人發起設立,以發行基金受益憑證方式募集資金后,設立基金管理公司(即專業經理人)進行運營。選項B,托管人是為了保障基金投資人的權益,防止基金資產被挪用,依據基金運行中“管理與保管分開”的原則對基金管理人進行監督和保管基金資產的機構。

5、可用頭寸是指()一定時期內某時點可用的資金?！究陀^案例題】

A.中央銀行

B.商業銀行

C.借款人

D.金融同業

正確答案:B

答案解析:可用頭寸是指商業銀行在一定時期內某時點的可以運用的資金量。其計算公式是:可用頭寸=基礎頭寸±上級行應調入或調出資金±到期同業往來清入或清出資金±法定存款準備金調減或調增額±應調增或調減二級準備金。

6、該銀行的附屬資本總計為()億元?！究陀^案例題】

A.1.5

B.2.5

C.3.5

D.6.0

正確答案:B

答案解析:附屬資本,又稱二級資本、補充資本或輔助資本,這類資本包括普通準備金(呆賬準備金、投資風險準備金)和長期次級債務(發行的長期金融債券)。該銀行的附屬資本=普通準備金+長期次級債務=1+1.5=2.5(億元)。

7、該銀行的資本充足率為()。【客觀案例題】

A.3.13%

B.1.38%

C.7.50%

D.10.00%

正確答案:C

答案解析:該銀行的資本充足率=資本/風險資產=(核心資本+附屬資本)/∑(資產×風險權數)=(2.5+3.5)/(20×100%+120×50%)=7.5%。

8、在借貸活動中,決定利潤在貨幣所有者和貨幣使用者之間分配比例的是()的高低。【單選題】

A.利潤率

B.成本率

C.收益率

D.利息率

正確答案:D

答案解析:利息是利潤的一部分,利息率的高低決定著利潤在貨幣所有者和貨幣使用者之間的分配比例,利息率越高,借出者所獲得的利潤越多,借入者獲得的利潤越少。

9、關于證券市場特征的說法,正確的有()?！径噙x題】

A.籌資人非穩定性

B.股權所有者非固定性

C.收益來源單一性

D.融資關系直接性

E.低風險性

正確答案:B、D

答案解析:證券市場的特征:①在交易性質上,證券市場的交易是通過買與賣形成買賣關系;②交易雙方關系的穩定性方面,在證券市場上籌資人相對穩定,但由于證券的轉讓性,其交易對方即股權所有者或債權人卻是不固定的;③在收益來源上,證券市場上的收益不僅來自利息或股利,還來自證券價格波動的差價收益;④在風險方面,證券市場上資金供求雙方是直接融資關系,收益高但風險較大。

10、根據《中華人民共和國商業銀行法》,商業銀行在我國境內可以從事()業務?！締芜x題】

A.信托投資

B.非自用不動產投資

C.自用不動產投資

D.向非銀行金融機構和企業投資

正確答案:C

答案解析:商業銀行在中華人民共和國境內不得從事信托投資和證券經營業務,不得向非自用不動產投資或者向非銀行金融機構和企業投資。