2022年證券從業資格考試《證券基本法律法規》考試共100題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理第四章 證券市場典型違法違規行為及法律責任5道練習題，附答案解析，供您備考練習。

1、在信息披露行為中，不得單獨作為不予處罰情形認定的有（）。Ⅰ.受他人脅迫參與信息披露違法行為Ⅱ.不直接從事經營管理 Ⅲ.配合證券監管機構調查且有立功表現 Ⅳ.任職時間短、不了解情況【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:B

答案解析:選項B符合題意：在信息披露行為中，不得單獨作為不予處罰情形認定的有：（1）不直接從事經營管理；（Ⅱ符合題意）（2）能力不足、無相關職業背景；（3）任職時間短、不了解情況；（Ⅳ符合題意）（4）相信專業機構或者專業人員出具的意見和報告；（5）受到股東、實際控制人控制或者其他外部干預。

2、非法集資罪的犯罪客體是（）?！具x擇題】

A.債權人的權益

B.國家金融管理秩序

C.股東的權益

D.未依法定程序經有關部門批準的集資行為

正確答案:B

答案解析:選項B正確：非法集資罪的犯罪主體是一般主體，包括自然人和法人；犯罪主觀方面是故意；犯罪客體是國家金融管理秩序；犯罪客觀方面表現為未依法定程序經有關部門批準的集資行為。

3、向特定對象轉讓股票，未經證監會核準，轉讓后公司股東累計超過（）人，亦構成變相公開發行股票?！具x擇題】

A.150

B.50

C.100

D.200

正確答案:D

答案解析:選項D正確：向特定對象轉讓股票，未經證監會核準，轉讓后公司股東累計超過200人的，亦構成變相公開發行股票。

4、下列關于非法集資罪的處罰措施的說法中，正確的有（）。Ⅰ.以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數額較大的，處3年以上7年以下有期徒刑，并處罰金Ⅱ.數額巨大或者有其他嚴重情節的，處7年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處罰金或者沒收財產Ⅲ.數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節的，處10年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處5萬元以上50萬元以下罰金或者沒收財產Ⅳ.數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節的，處10年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處10萬元以上50萬元以下罰金或者沒收財產【組合型選擇題】

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

正確答案:B

答案解析:選項B正確：根據《中華人民共和國刑法》的規定，以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數額較大的，處3年以上7年以下有期徒刑，并處罰金；數額巨大或者有其他嚴重情節的，處7年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處罰金或者沒收財產。

5、依法負有信息披露義務的公司、企業向股東和社會公眾提供虛假的或者隱瞞重要事實的財務會計報告，或者對依法應當披露的其他重要信息不按照規定披露，涉嫌下列情形中的（），應予立案追訴。Ⅰ.致使不符合發行條件的公司、企業騙取發行核準并且上市交易的Ⅱ.虛增或者虛減利潤達到當期披露的利潤總額30%以上的Ⅲ.虛增或者虛減資產達到當期披露的資產總額30%以上的Ⅳ.造成股東、債權人或者其他人直接經濟損失數額累計在50萬元以上的【組合型選擇題】

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ

正確答案:B

答案解析:選項B正確：根據《中華人民共和國刑法》的規定，依法負有信息披露義務的公司、企業向股東和社會公眾提供虛假的或者隱瞞重要事實的財務會計報告，或者對依法應當披露的其他重要信息不按照規定披露，涉嫌下列情形之一的，應予立案追訴：（1）造成股東、債權人或者其他人直接經濟損失數額累計在50萬元以上的；（Ⅳ項正確）（2）虛增或者虛減資產達到當期披露的資產總額30%以上的；（Ⅲ項正確）（3）虛增或者虛減利潤達到當期披露的利潤總額30%以上的；（Ⅱ項正確）（4）未按照規定披露的重大訴訟、仲裁、擔保、關聯交易或者其他重大事項所涉及的數額或者連續12個月的累計數額占凈資產50%以上的；（5）致使公司發行的股票、公司債券或者國務院依法認定的其他證券被終止上市交易或者多次被暫停上市交易的；（6）致使不符合發行條件的公司、企業騙取發行核準并且上市交易的；（Ⅰ項正確）（7）在公司財務會計報告中將虧損披露為盈利，或者將盈利披露為虧損的；（8）多次提供虛假的或者隱瞞重要事實的財務會計報告，或者多次對依法應當披露的其他重要信息不按照規定披露的；（9）其他嚴重損害股東、債權人或者其他人利益，或者有其他嚴重情節的情形。