2025年中級經濟師考試《金融》考試共100題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理精選模擬習題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、在實際運用中，套期保值的效果會受以下（）等因素的影響?！径噙x題】

A.需要避險的資產與期貨標的資產不完全一致

B.需要避險的資產與期貨標的資產完全一致

C.套期保值者不能確切地知道未來擬出售或購買資產的時間

D.需要避險的期限與避險工具的期限不一致

E.需要避險的期限與避險工具的期限一致

正確答案:A、C、D

答案解析:本題考查金融期貨的套期保值。在實際運用中，套期保值的效果會受到以下三個因素的影響：（1）需要避險的資產與期貨標的資產不完全一致；（2）套期保值者不能確切地知道未來擬出售或購買資產的時間，因此不容易找到時間完全匹配的期貨；（3）需要避險的期限與避險工具的期限不一致。

2、我國在2013年推出的金融衍生品是（）。【單選題】

A.股指期貨

B.國債期貨

C.利率互換

D.債券遠期

正確答案:B

答案解析:選項B正確：2013年9月6日，國債期貨正式上市交易。

3、貨幣時間價值的影響因素主要包括（）?！径噙x題】

A.利率

B.匯率

C.通貨膨脹率

D.風險

E.投資機會

正確答案:A、C、D、E

答案解析:貨幣時間價值的影響因素主要包括以下內容：（1）利率。利率是算貨幣時間價值的一個非常重要的因素。當利率較高時，未來的現金流的價值較高；而當利率較低時，未來的現金流的價值就會相對較低。（2）通貨膨脹率。通貨膨脹率是衡量貨幣價值變化的指標。如果通貨膨脹率高，未來的現金流的價值就會相對較低，而當前的現金流就會相對更有價值。（3）風險。風險是計算貨幣時間價值的另一個重要因素。如果未來的現金流相對不穩定，那么這種風險就會導致未來的現金流的價值相應地降低，這也就意味著貨幣的時間價值降低了。（4）投資機會。如果未來存在更好的投資機會，那么當前持有的現金流的時間價值就會降低。因為人們會選擇將現金投入更有利可圖的投資機會中，而不是留在手中等待。

4、在匯率制度中，管理浮動的本質特征是（）?！締芜x題】

A.各國維持本幣對美元的法定平價

B.官方或明或暗地干預外匯市場

C.匯率變動受黃金輸送點約束

D.若干國家的貨幣彼此建立固定聯系

正確答案:B

答案解析:管理浮動是官方或明或暗地干預外匯市場，使市場匯率在經過操縱的外匯供求關系作用下相對平穩波動的匯率制度。

5、根據衡量貨幣價值的需要，可以將匯率劃分為（）?！径噙x題】

A.名義匯率

B.基本匯率

C.套算匯率

D.有效匯率

E.實際匯率

正確答案:A、D、E

答案解析:從不同的角度可以將匯率劃分為不同的種類：根據匯率的制定方法，可以將匯率劃分為基本匯率與套算匯率；根據衡量貨幣價值的需要，可以將匯率劃分為名義匯率、實際匯率和有效匯率。

6、中央銀行不以盈利為目標，而是（）的金融機構?！締芜x題】

A.為存款者服務

B.充當社會信用中介

C.為工商企業服務

D.為實現國家的宏觀經濟目標

正確答案:D

答案解析:中央銀行的業務目標不是為實現盈利，而是為實現國家的宏觀經濟目標。

7、（）是指融資租賃合同的一方不履行義務的可能性，即租賃業務各中的交易對手違約帶來損失的風險?！締芜x題】

A.信用風險

B.操作風險

C.國家風險

D.市場風險

正確答案:A

答案解析:信用風險是指融資租賃合同的一方不履行義務的可能性，即租賃業務中的交易對手違約帶來損失的風險

8、國內系統重要性銀行附加資本要求為風險加權資產的（），由核心一級資本滿足?！締芜x題】

A.1.5%

B.1%

C.2.5%

D.2%

正確答案:B

答案解析:選項B正確：除最低資本要求、儲備資本和逆周期資本要求外，系統重要性銀行還應當計提附加資本，國內系統重要性銀行附加資本要求為風險加權資產的1%，由核心一級資本滿足。

9、作為該債券的發行者，我國某銀行的金融風險有（）。 【客觀案例題】

A.聲譽風險

B.利率風險

C.匯率風險

D.投資風險

正確答案:B、C

答案解析:選項BC正確：本題考查金融風險的類型。按金融風險的成因分類，金融風險分為信用風險、市場風險（包括匯率風險、利率風險和投資風險）、流動性風險、操作風險、法律風險和合規風險、國家風險、聲譽風險。

10、通過利率互換之后，A公司最終的融資成本為（）?！究陀^案例題】

A.6.00%

B.6.95%

C.LIBOR+0.80%

D.LIBOR

正確答案:D

答案解析:本題考查利率互換的套利。A公司在固定利率市場上存在比較優勢，因為A公司在固定利率市場上比B公司的融資成本低1.2%，而在浮動利率市場比B公司的融資成本低0.7%，因此A公司在固定利率市場上比在浮動利率市場上相對B公司融資成本優勢更大，進行利率互換操作，即A公司按照固定利率借款，B公司按照浮動利率借款，兩者交換。A公司作為利率互換的賣方，按Libor變動支付B公司浮動利率，獲得B公司支付的6%固定利率，同時在市場上按6%的固定利率借入借款。最終成本=Libor+6%-6%=Libor。B公司作為利率互換的買方，向A公司支付6%的固定利率，獲得A公司支付的Lobor浮動利率，同時在市場上按Libor+1%借入浮動利率的借款。最終成本=6%+libor+1%-Libor=7%。