2024年銀行從業資格考試《個人理財（中級）》考試共93題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理精選模擬習題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、以下不屬于企業職工基本養老保險制度的資金籌集來源的是（）?！締芜x題】

A.企業繳費

B.企業年金

C.財政支付

D.基金運營收入

正確答案:B

答案解析:企業職工基本養老保險制度的資金籌集來源主要包含五個方面：企業繳費、個人薪酬扣除、財政支付、基金運營收入和其他補貼。

2、在確定教育投資規劃方案與投資工具中，選擇投資工具，應該考慮到的因素包括（）?！径噙x題】

A.預期回報

B.自身風險承受能力

C.目前所持有的本金

D.投資的期限長短

E.投資目標

正確答案:A、B、C

答案解析:在選擇投資工具時，應該考慮到諸多因素，包括目前所持有本金、自身的風險承受能力、預期回報等。

3、錢女士為達到兒子大學時110萬的教育基金計劃，除10萬元教育啟動基金外，采取每年年末“定期定投”的方法進行投資，投資組合預期收益率為5%。則每年年末約需投入（ ）元資金。（取近似數值）【客觀案例題】

A.64932

B.51456

C.49006

D.36932

正確答案:B

答案解析:假設每年年末約需投入資金X萬元，則有X× (F/A, 5%, 13)+18.8565=110,解得，x≈5. 1456。因此，錢女士為達到教育基金計劃，需每年年末投入51456元資金。（1）已知生息資產PV=10萬元，預期收益r=5%，期數n=13，根據復利終值的計算公式，13年后這筆教育啟動資金為：；（2）計算教育金缺口。已知錢女士的教育基金計劃為110萬，已有資產為188565元，因此教育金的缺口為：1100000-188565=911435元；（3）已知缺口FV=911435元，預期收益r=5%，期數n=13，根據年金終值計算公式為：，即C=51456（元）。

4、由全國人民代表大會及其常務委員會制定的稅收實體法律包括（    ）?！径噙x題】

A.中華人民共和國個人所得稅法

B.中華人民共和國企業所得稅法

C.中華人民共和國車船稅法

D.城鎮土地使用稅暫行條例

E.中華人民共和國公司法

正確答案:A、B、C

答案解析:目前，由全國人民代表大會及其常務委員會制定的稅收實體法律有：《中華人民共和國個人所得稅法》，《中華人民共和國企業所得稅法》，《中華人民共和國車船稅法》；稅收程序法律有：《中華人民共和國稅收征收管理法》。

5、高老的遺產應當先按照（）方式繼承?！究陀^案例題】

A.法定繼承

B.協商繼承

C.撫養繼承

D.遺囑繼承

正確答案:D

答案解析:繼承開始后，按照法定繼承辦理；有遺囑的，按照遺囑繼承或者遺贈辦理。因此，如果留有遺囑，首先應按遺囑繼承方式分割被繼承人的財產。

6、在理財規劃實際工作中，資產配置主要的步驟不包括（）?！締芜x題】

A.了解客戶的風險屬性

B.選擇風險資產類別

C.在有效前沿上找到最優風險資產組合，及其預期收益率和標準差

D.在資本市場線上找到無風險資產和最優風險資產組合的比例，即最優投資組合

正確答案:A

答案解析:在理財規劃實際工作中，資產配置主要包括以下幾個步驟：（1）選擇風險資產類別；（2）根據所選擇的資產類別的長期預期報酬率、標準差和相互之間的相關系數，在有效前沿上找到最優風險資產組合，及其預期收益率和標準差；（3）選擇無風險資產及其無風險利率，結合客戶的風險系數，在資本市場線上找到無風險資產和最優風險資產組合的比例，即最優投資組合；（4）對應客戶現階段的預期報酬率，和最優資產組合進行比較；并確定相應的資產配置比例，及其標準差。

7、石先生和高女士退休后共需要（）元的退休生活費。（石先生去世后，高女士一人的生活費為二人時的一半）【客觀案例題】

A.990000

B.900000

C.1418340

D.1283100

正確答案:C

答案解析:（1）已知石先生二人生活費為3000元即PV=3000，離退休還有12年即n=12×12=144，每年的通貨膨脹率3%即月通貨膨脹率r=3%÷12=0.25%，根據復利終值計算公式，石先生退休時每月生活費為：；（2）預期壽命為85歲時，夫妻二人一起生活25年，高女士一人生活5年，石先生二人每月生活費4298元，則石先生和高女士退休后共需生活費=4298×12×25+4298÷2×12×5=1418340（元）。

8、在購買保險時，一般可以簡單設定保額為被保險人年收入的10倍，保費支出為其年收入的10%，這樣不會影響其現有生活水平。則為楊太太投保保額應為 （   ）萬元，保費支出控制在 （  ）萬元以內。【客觀案例題】

A.4； 0.4

B.4；3.6

C.40； 0.4

D.40； 3.6

正確答案:C

答案解析:倍數法則是以家庭收入的簡單倍數關系粗略估算保險需求的經驗法則。倍數法則中最常用的是“十一法則”，即家庭需要的壽險保額約為家庭年凈收入的十倍，家庭保費支出約占家庭年凈收入的十分之一。楊太太投保保額應為4×10=40萬元，保費支出控制在4×10%=0.4萬元以內。

9、資產配置在配置策略上不包括（    ）?！締芜x題】

A.買入并持有策略

B.恒定混合策略

C.固定資產配置策略

D.投資組合保險策略

正確答案:C

答案解析:資產配置在不同的層面上有不同的含義。從范圍上看，可分為全球資產配置、股票、債券資產配置和行業風格資產配置等；從時間跨度和風格類別上看，可分為戰略性資產配置、戰術性資產配置、投資組合保險資產配置和資產混合配置等；從配置策略上可分為買入并持有策略、恒定混合策略、投資組合保險策略和動態資產配置策略等。

10、附錄的內容主要是為了理財規劃書的緊湊性而置放在最后的信息，主要包括（）。【多選題】

A.所推薦金融產品的具體信息

B.解決爭議的方法

C.全生涯模擬仿真表

D.持續理財規劃服務中的“定期投資市場分析報告樣本”

E.其他相關信息

正確答案:A、C、D、E

答案解析:理財規劃書的最后部分是“附錄”，附錄的內容主要是為了理財規劃書的緊湊性而置放在最后的信息，主要包括但不限于以下內容：（1）所推薦金融產品的具體信息；（2）全生涯模擬仿真表；（3）持續理財規劃服務中的“定期投資市場分析報告樣本”、“不定期解讀市場事件的快報”等；（4）其他相關信息。選項B：解決爭議的方法屬于持續理財規劃服務協議的內容。