2024年保薦代表人考試《投資銀行業務》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理精選模擬習題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、根據《全國中小企業股份轉讓系統股票交易規則》，下列關于做市交易方式的說法，正確的有（）?！締芜x題】

A.由其他交易方式變更為做市交易方式的股票，其初始做市商為股票做市不滿6個月的，不得申請退出為該股票做市

B.做市商退出做市的，應當事前提出申請并經全國股轉公司同意。做市商退出做市后，3個內不得申請再次為該股票做市

C.全國股轉系統接受限價申報、做市申報的時間為每個交易日的9:30至1:30、 13:00至15:00

D.掛牌時采取做市交易方式的股票，初始做市商應當取得合計不低于掛牌公司總股本5%的做市庫存股票

正確答案:A

答案解析:AB兩項，根據《全國中小企業股份轉讓系統股票交易規則》(2021年修訂) 第59條規定，掛牌時采取做市交易方式的股票和由競價交易方式變更為做市交易方式的股票，其初始做市商為股票做市不滿6個月的，不得退出為該股票做市。后續加入的做市商為股票做市不滿3個月的，不得退出為該股票做市。做市商退出做市的，應當事前提出申請并經全國股轉公司同意。做市商退出做市后，1個月 內不得申請再次為該股票做市。C項，根據第43條規定，全國股轉系統接受限價申報、做市申報的時間為每個交易日的9:15至11:30、13:00至15:00。D項，根據第55條規定，掛牌時采取做市交易方式的股票，初始做市商應當取得合計不低于掛牌公司總股本5%或100萬股(以孰低為準)，且每家做市 商不低于10萬股的做市庫存股。

2、關于分公司和子公司，下列說法正確的是（）?！締芜x題】

A.分公司和子公司都不具備法人資格

B.分公司具備法人資格，子公司不具備法人資格

C.分公司不具備法人資格，子公司具備法人資格

D.分公司和子公司都具備法人資格

正確答案:C

答案解析:選項C正確：根據規定，子公司具有法人資格，依法獨立承擔民事責任。分公司沒有獨立的公司名稱、章程，沒有獨立的財產，不具有法人資格。

3、根據《創業板上市公司證券發行管理暫行辦法》，創業板上市公司非公開發行股票可自行銷售的情形是（ ）?！締芜x題】

A.發行對象為上市公司控股股東的參股企業

B.發行對象為上市公司的銷售人員

C.發行對象為原前10名自然人股東

D.發行對象為原前10名機構股東

正確答案:B

答案解析:上市公司公開發行證券，應當由證券公司承銷。非公開發行股票符合以下情形之一的，可以由上市公司自行銷售：（1）發行對象為原前10名股東。（2）發行對象為上市公司控股股東、突際控制人或者其控制的關聯方。（3）發行對象為上市公司董事、監事、高級管理人員或者員工。（4）董事會審議相關議案時已經確定的境內外戰略投資者或者其他發行對象。（5）中國證監會認定的其他情形.上市公司自行銷售的，應當在董事會決議中確定發行對象，且不得采用競價方式確定發行價格。

4、保薦機構及其保薦代表人在履行保薦職責時可對發行人行使的權利包括（）?！静欢棥?/p>

A.列席發行人的股東大會、董事會和監事會

B.不定期對發行人進行回訪，查閱保薦工作需要的發行人材料

C.要求發行人按照《證券發行上市保薦業務管理辦法》的規定和保薦協議約定的方式，及時通報信息

D.對有關部門關注的發行人相關事項進行核查，但不可聘請相關證券服務機構配合

正確答案:A、B、C

答案解析:《證券發行上市保薦業務管理辦法》(2023年修訂) 第53條規定，保薦機構及其保薦代表人履行保薦職責可以對發行人行使下列權利：①要求發行人按照本辦法規定和保薦協議約定的方式，及時通報信息；②定期或者不定期對發行人進行回訪，查閱保薦工作需要的發行人材料；③列席發行人的股東大會、董事會和監事會；④對發行人的信息披露文件及向中國證監會、證券交易所提交的其他文件進行事前審閱；⑤對有關部門關注的發行人相關事項進行核查，必要時可聘請相關證券服務機構配合；⑥按照中國證監會、證券交易所信息披露規定，對發行人違法違規的事項發表公開聲明；⑦中國證監會、證券交易所規定或者保薦協議約定的其他權利。

5、上市公司甲所屬企業乙申請到境外上市，現乙獲準到境外某交易所發行上市，甲應當在獲準的（）履行信息披露義務。 【選擇題】

A.當日

B.次日

C.3日后

D.5日后

正確答案:B

答案解析:根據《關于規范境內上市公司所屬企業到境外上市有關問題的通知》第五條規定，所屬企業到境外上市，上市公司應當在下述事件發生后次日履行信息披露義務：①所屬企業到境外上市的董事會、股東大會決議；②所屬企業向中國證監會提交的境外上市申請獲得受理，③所屬企業獲準境外發行上市，④上市公司應當及時向境內投資者披露所屬企業向境外投資者披露的任何可能引起股價異常波動的重大事件。上市公司應當在年度報告的重大事項中就所屬企業業務發展情況予以說明。

6、根據《上海證券交易所股票上市規則》，下列情形中，上市公司不需要在2018年1月31日前進行業績預告的是（）?！締芜x題】

A.丁上市公司預計2017年年度凈利潤為5 000萬元，較2016年年度凈利潤下降2 500萬元

B.甲上市公司預計2017年年度凈利潤為-100萬元

C.丙上市公司預計2017年年度凈利潤為500萬元，較2016年年度凈利潤增加1 000萬元

D.乙上市公司預計2017年年度凈利潤為3 000萬元，較2016年年度凈利潤增加2 000萬元

正確答案:A

答案解析:上市公司預計年度經營業績將出現下列情形之一的，應當在會計年度結束后1個月內進行業績預告，預計中期和笫三季度業績將出現下列情形之 一的，可以進行業績預告:（1）凈利潤為負值。（2）凈利潤與上年同期相比上升或者下降50%以上。（3）實現扭虧為盈。B選項，凈利潤為負值應當在會計年度結束后1個月內進行業績預告。C選項，2016年年度虧損500萬元，2017年年度扭虧為盈，應當在會計年度結朿后1個月內進行業績預告。D選項，2017年凈利潤與上年同期相比上升比例=2 000/(3 000 - 2 000) x 100% =200% >50%，應當在會計年度結束后1個月內進行業績預告。

7、債券質押式回購的托管人結算業務模式下，結算參與人（托管人）對于需重點關注和管理的托管客戶，應當按照協議約定采取相應措施，可采取的措施包括（）?！径噙x題】

A.要求其降低回購規模

B.要求其降低某只或某些債券的入庫占比

C.對其征收額外現金保證金

D.暫停其融資回購交易

正確答案:A、B、C

答案解析:《債券質押式回購交易結算風險控制指引》規定，托管人結算業務模式下，結算參與人 (托管人）對于需重點關注和管理的托管客戶，應當按照協議約定采取相應風控措施，可以采取的措施包括：（1）要求其降低回購規模。（2）要求其降低某只或某些債券的入庫占比。（3）對其征收額外現金保證金。（4）提請中國結算、證券交易所對該客戶采取相關自律監管措施，或者限制其融資回購交易。（5）向中國證監會各派出機構或中國證券業協會、中國基金業協會報告。（6）結算參與人（托管人）認為必要的其他措施。

8、商業銀行發行金融債券應具備的條件包括（）?！径噙x題】

A.具有良好的公司治理機制

B.核心資本充足率不低于4%

C.最近3年連續盈利

D.最近3年沒有重大違法、違規行為

正確答案:A、B、C、D

答案解析:選項E正確：商業銀行發行金融債券應具備以下條件：（1）具有良好的公司治理機制；（2）核心資本充足率不低于4%；（3）最近3年連續盈利；（4）貸款損失準備計提充足；（5）風險監管指標符合監管機構的有關規定；（6）最近3年沒有重大違法、違規行為；（7）中國人民銀行要求的其他條件。根據商業銀行的申請，中國人民銀行可以豁免上述所規定的個別條件。

9、未轉換的可轉債總額少于5000萬元時，發行人應當立即將有關該重大事件的情況向中國證監會和證券交易場所報送臨時報告。( )【判斷題】

A.正確

B.錯誤

正確答案:B

答案解析:《可轉換公司債券管理辦法》第7條規定，發生可能對可轉債的交易轉讓價格產生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時，發行人應當立即將有關該重大事件的情況向中國證監會和證券交易場所報送臨時報告，并予公告，說明事件的起因、目前的狀態和可能產生的法律后果。所稱重大事件包括：①《證券法》第80條第2款、第81條第2款規定的重大事件；②因配股、增發、送股、派息、分立、減資及其他原因引起發行人股份變動,要調整轉股價格，或者依據募集說明書約定的轉股價格向下修正條款修正轉股價格；③募集說明書約定的贖回條件觸發，發行人決定贖回或者不贖回；④可轉債轉換為股票的數額累計達到可轉債開始轉股前公司已發行股票總額的10%；⑤未轉換的可轉債總額少于3000萬元；⑥可轉債擔保人發生重大資產變動、重大訴訟、合并、分立等情況；⑦中國證監會規定的其他事項。

10、不考慮其他因素，甲公司發生的下列交易事項中，應當按照非貨幣性資產交換進行會計處理的有（）。【多選題】

A.以對子公司股權投資換入一項投資性物業

B.以本公司生產的產品換入生產用專利技術

C.以原準備持有至到期的債權投資換入固定資產

D.定向發行本公司股票取得某被投資單位40%股權

正確答案:A、B

答案解析:選項AB正確：非貨幣性資產是指貨幣性資產以外的資產，包括存貨、固定資產、無形資產、長期股權投資、不準備持有至到期的債券投資等。C項，持有至到期的債權投資屬于貨幣性資產；D項，發行的本公司股票屬于公司所有者權益，不屬于資產。