2020年銀行從業資格考試《風險管理（中級）》考試共120題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理第十二章 風險評估與資本評估5道練習題，附答案解析，供您備考練習。

1、商業銀行監事會應當對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監督評價，并至少（    ）向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況?！締芜x題】

A.每年一次

B.每年兩次

C.每年四次

D.每年五次

正確答案:A

答案解析:選項A正確。商業銀行監事會應當對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監督評價，并至少每年一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。

2、根據金融穩定理事會的要求，恢復計劃的內容不包括的是（   ）。【單選題】

A.在壓力情境下及時實施恢復措施的流程安排

B.退出處置流程的路徑選擇

C.金融機構在面臨個體性及市場性壓力情景時可采取的具體應對措施

D.情景應當能夠涵蓋資本短缺及流動性壓力情景

正確答案:B

答案解析:根據金融穩定理事會（FSB）的要求，恢復計劃應當至少包括以下內容：（1）金融機構在面臨個體性及市場性壓力情景時可采取的具體應對措施；（2）情景應當能夠涵蓋資本短缺及流動性壓力情景；（3）在壓力情境下及時實施恢復措施的流程安排。選項B：“退出處置流程的路徑選擇”是根據金融穩定理事會（FSB）的要求，處置計劃應當包括的內容。

3、內部資本充足評估報告是整個內部資本充足評估的總結性報告，內容涵蓋內部資本充足評估的主要內容，即（  ）?！径噙x題】

A.風險評估

B.資本規劃

C. 壓力測試

D. 情景模式

E. 高級計量

正確答案:A、B、C

答案解析:內部資本充足評估報告（ICAAP報告）是整個內部資本充足評估的總結性報告，內容涵蓋內部資本充足評估的主要內容，即風險評估、資本規劃和壓力測試（選項ABC正確）。

4、下列關于內部審計部門職責的說法中，正確的是（   ）。【多選題】

A. 內部審計部門應當評估資本管理的治理結構和相關部門履職情況

B.至少每年一次評估資本規劃的執行情況

C.至少每年兩次評估資本充足率管理計劃的執行情況

D.檢查資本管理的信息系統和數據管理的合規性和有效性

E.向董事會提交資本充足率管理審計報告、內部資本充足評估程序執行情況審計報告、資本計量高級方法管理審計報告

正確答案:A、B、D、E

答案解析:內部控制部門的職能：（1）內部審計部門應當評估資本管理的治理結構和相關部門履職情況，以及相關人員的專業技能和資源充分性（選項A正確）；（2）至少每年一次檢查內部資本充足評估程序相關政策和執行情況（選項B正確）；（3）至少每年一次評估資本規劃的執行情況；（4）至少每年一次評估資本充足率管理計劃的執行情況；（5）檢查資本管理的信息系統和數據管理的合規性和有效性（選項D正確）；（6）向董事會提交資本充足率管理審計報告、內部資本充足評估程序執行情況審計報告、資本計量高級方法管理審計報告（選項E正確）。

5、銀行通過建立打分卡，對第二支柱下各實質性風險的風險程度和風險管理質量進行評估，評估的方面包括（  ）?！径噙x題】

A.治理

B.政策

C.流程

D.內部控制

E.合規管理

正確答案:A、B、C、D

答案解析:選項ABCD正確。銀行通過建立打分卡，對第二支柱下各實質性風險的風險程度和風險管理質量（包括治理、政策、流程和內部控制等方面）進行評估，并在評估的基礎上得出總體資本要求。