2024年銀行從業資格考試《風險管理（初級）》考試共120題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理精選模擬習題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、風險處置糾正貫穿銀行監管始終?！九袛囝}】

A.正確

B. 錯誤

正確答案:A

答案解析:風險處置糾正貫穿銀行監管始終，是指監管部門針對銀行機構存在的不同風險和風險的嚴重程度，及時采取相應措施加以處置。

2、銀行賬簿中的項目通常按照( )計價?！締芜x題】

A.攤余成本法

B.賬面價格

C.市場價格

D.模型定價

正確答案:A

答案解析:與交易賬簿相對應，銀行的其他業務歸入銀行賬簿，對于國內商業銀行而言最典型的是存貸款業務，通常按攤余成本法計價（選項A正確），主要受凈利息收入變動對當期盈利能力的影響。

3、總風險加權資產等于（   ）的總和。【多選題】

A.聲譽風險加權資產

B.流動性風險加權資產

C.信用風險加權資產

D.市場風險加權資產

E.操作風險加權資產

正確答案:C、D、E

答案解析:總風險加權資產等于信用風險、市場風險和操作風險加權資產的總和（選項CDE正確）。

4、下列方法中不適合用于銀行賬戶利率風險分析的是（）。【單選題】

A.缺口分析

B.敏感性分析

C.久期分析

D.內部評級法

正確答案:D

答案解析:缺口分析是用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響，久期分析是對銀行資產負債利率敏感度進行分析的方法，也稱為持續期分析或期限彈性分析；敏感性分析是在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素（利率、匯率、股票價格和商品價格）的微小變化可能會對金融工具或資產組合的收益或經濟價值產生的影響。久期分析是衡量利率變動對銀行經濟價值影響的一種方法。

5、在匯率風險方面，市場風險控制則通常可采用（）避免匯率不利變動風險。【多選題】

A.外匯遠期

B.外匯期貨

C.國債期貨

D.商品期貨

E.持有外匯多頭或空頭頭寸

正確答案:A、B、E

答案解析:在利率風險方面，通過可采用遠期利率協議（FRA）、國債期貨等產品規避未來利率不利變動帶來的損失風險；在匯率風險方面，則通?？刹捎猛鈪R遠期、外匯期貨，持有外匯多頭或空頭頭寸，鎖定匯率價差水平，避免匯率不利變動風險；在商品風險方面，通常采用各類商品期貨對沖未來的商品價格波動風險。

6、下列關于商業銀行風險管理模式經歷的四個發展階段的說法，不正確的是( )?！締芜x題】

A.資產風險管理模式階段，商業銀行的風險管理主要偏重于資產業務的風險管理，強調保證商業銀行資產的流動性

B.負債風險管理模式階段，西方商業銀行由積極性的主動負債變為被動負債

C.資產負債風險管理模式階段，重點強調對資產業務、負債業務風險的協調管理，通過匹配資產負債結構、經營目標互相替換和資產分散，實現總量平衡和風險控制

D.全面風險管理模式階段，金融衍生產品、金融工程學等一系列專業技術逐漸應用于商業銀行的風險管理

正確答案:B

答案解析:選項B說法不正確：負債風險管理模式階段，西方商業銀行由被動負債方式向主動負債方式轉變。

7、以下（ ）不是衡量盈利能力比率的指標?！締芜x題】

A.銷售毛利率＝[（銷售收入-銷售成本）/銷售收入]×100%

B.銷售凈利率＝（凈利潤/銷售收入）×100%

C.總資產收益率＝凈利潤/平均總資產

D.權益收益率＝稅后損益/平均股東權益凈額

正確答案:D

答案解析:盈利能力指標：（1）銷售毛利率=[（銷售收入-銷售成本）/銷售收入]×100%（2）銷售凈利率=（凈利潤/銷售收入）×100%（3）資產凈利率（總資產報酬率）=凈利潤/[（期初資產總額+期末資產總額）/2]×100%（4）凈資產收益率（權益報酬率）=凈利潤/[（期初資產總額+期末所有者權益合計）/2]×100%（5）總資產收益率=凈利潤/平均資產=（凈利潤/銷售收入）×（銷售收入/平均總資產）選項D：權益收益率屬于效率比率指標。

8、在風險為本的監管框架中，風險評估是風險為本監管最為核心的步驟，其作用是識別機構所面臨的風險種類、風險水平和演變方向、以及風險管理能力。它包含的環節有（）?！径噙x題】

A.了解銀行的業務和風險管理制度

B.界定其主要的業務領域

C.用風險矩陣對每一業務領域的八種潛在風險逐一進行識別和衡量

D.列舉風險產生的原因

E.形成風險評估報告

正確答案:A、B、C、E

答案解析:風險評估是風險為本監管最為核心的步驟，其作用是認識和把握機構所面臨的風險種類、風險水平和演變方向以及風險管理能力。風險評估環節包含四個階段：（1）要了解銀行的業務和風險管理制度（選項A正確）；（2）要界定其主要的業務領域（選項B正確）；（3）要用風險矩陣對每一業務領域的八種潛在風險逐一進行識別和衡量（選項C正確）；（4）形成風險評估報告（選項E正確）。

9、商業銀行在外包合同中應當要求外包服務提供商承諾相關事項，不包括（）。【單選題】

A.不定期通報外包活動的有關事項

B.及時通報外包活動的突發性事件

C.配合商業銀行接受銀行業監督管理機構的檢查

D.保障客戶信息的安全性

正確答案:A

答案解析:商業銀行在外包合同中應當要求外包服務提供商承諾以下事項：（1）定期通報外包活動的有關事項；（2）及時通報外包活動的突發性事件；（3）配合商業銀行接受銀行業監督管理機構的檢查；（4）保障客戶信息的安全性，當客戶信息不安全或客戶權利受到影響時，商業銀行有權隨時終止外包合同；（5）不得以商業銀行的名義開展活動。選項A：不定期通報外包活動的有關事項不屬于外包服務提供商承諾相關事項。

10、戰略風險管理的作用包括（ ）?！径噙x題】

A.強化內部控制系統和流程

B.比競爭對手更早采取風險控制措施，可以更為妥善地處理風險事件

C.戰略風險管理能夠最大限度地避免經濟損失、持久維護和提高商業銀行的聲譽和股東價值

D.全面、系統地規劃未來發展，有助于將風險挑戰轉變為成長機會

E.優化經濟資本配置，并降低資本使用成本

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:實質上，商業銀行可以在短期內便體會到戰略風險管理的諸多益處：（1）比競爭對手更早采取風險控制措施，可以更為妥善地處理風險事件（選項B正確）；（2）全面、系統地規劃未來發展，有助于將風險挑戰轉變為成長機會（選項D正確）；（3）對主要風險提早做好準備，能夠避免或減輕其可能造成的嚴重損失；（4）避免因盈利能力出現大幅波動而導致的流動性風險；（5）優化經濟資本配置，并降低資本使用成本（選項E正確）；（6）強化內部控制系統和流程（選項A正確）；（7）避免附加的強制性監管要求，減少法律爭議/訴訟事件。簡而言之，戰略風險管理能夠最大限度地避免經濟損失、持久維護和提高商業銀行的聲譽和股東價值（選項C正確）。