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請謹慎保管和記憶你的密碼,以免泄露和丟失
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基金托管人的主要職責是保管基金財產,同時監督基金管理人對基金的運用操作。在我國按照規定公募基金是必須在基金托管人處進行托管的,所以基金托管人作為基金三位基金當事人之一,在基金行業中也是具有重要的地位的角色,那么如果想要成為基金托管人必須要符合哪些條件呢?基金托管人具體又有哪些職責呢?
1、擬擔任基金托管人應符合下列條件
凈資產和風險控制指標符合有關規定 |
設有專門的基金托管部門 |
取得基金從業資格的專職人員達到法定人數 |
有安全保管基金財產的條件 |
有安全高效的清算、交割系統 |
有符合要求的營業場所、安全防范設施和與基金托管業務有關的其他設施 |
有完善的內部稽核監控制度和風險控制制度 |
法律、行政法規規定的和經國務院批準的中國證監會、中國銀監會規定的其他條件。 |
2、基金托管人的具體職責如下:
安全保管基金財產 |
按照規定開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶 |
對所托管的不同基金財產分別設置賬戶,應確保基金財產的完整與獨立性 |
保存基金托管業務活動的記錄、報表、賬冊和其他相關資料 |
按照基金合同的約定,根據基金管理人的投資指令,及時辦理基金清算、交割事宜 |
辦理與基金托管業務活動有關的信息披露事項 |
對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見 |
復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值和基金份額申購、贖回價格 |
按照規定召集基金份額持有人大會 |
按照規定監督基金管理人的投資運作 |
中國證監會規定的其他職責 |
以上就是基金托管人的職責和擔任條件,其中需要注意的是基金托管人和基金管理人不能為同一個機構,他們之間也不能相互出資或者持有股份。祝各位考生順利通過考試。
基金管理人和基金托管人的收入如何征稅?:基金管理人和基金托管人的收入如何征稅?
基金管理人董事會應履行哪些合規責任?:(三)決定解聘對發生重大合規風險負有主要責任或者領導責任的高級管理人員。中國證監會對基金管理公司的監管要求、整改通知及處罰措施等應當列入董事會的通報事項。經理層制定的整改方案以及公司合規運作情況的匯報應當列入董事會的審議范圍。B.決定合規負責人的聘任、解聘、考核及薪酬事項。C.決定解聘對發生重大合規風險負有主要責任或者領導責任的高級管理人員?!窘馕觥慷聲镜暮弦幑芾沓袚罱K責任。
基金管理人內部控制包括哪些基本要素?:基金管理人內部控制的基本要素包括控制環境、風險評估、控制活動、信息溝通和內部監控五個方面。基金管理人應當依據自身經營特點設立順序遞進、權責統一、嚴密有效的內控防線,基金管理人可以通過授權控制來控制業務活動的運作,在公司管理和基金運作中各部門應保持各自獨立向管理層的報告渠道。基金管理人應當建立有效的內部監控制度,A.基金管理人的風險業績評估小組應對風險指標做每日、每周及每月評估。
2020-05-29
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