2024年保薦代表人考試《投資銀行業務》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編每天為您準備了5道每日一練題目（附答案解析），一步一步陪你備考，每一次練習的成功，都會淋漓盡致的反映在分數上。一起加油前行。

1、某上市公司制訂了內部股權激勵計劃，并向中國證監會提交相關材料備案。根據規定，中國證監會對其股權激勵計劃有異議的，應當自收到申請材料之日起（）個工作日內提出，否則該上市公司可以審議并實施股權激勵計劃?！具x擇題】

A.5

B.10

C.20

D.30

正確答案:C

答案解析:《上市公司股權激勵管理辦法》（試行）第三十四條規定，中國證監會自收到完整的股權激勵計劃備案申請材料之日起20個工作日內未提出異議的， 上市公司可以發出召開股東大會的通知，審議并實施股權激勵計劃。在上述期限內，中國證監會提出異議的，上市公司不得發出召開股東大會的通知審議及實施該計劃。

2、上市公司董事會審議通過撤銷實施股權激勵計劃決議或股東大會審議未通過股權激勵計劃的，自決議公告之日起（  ）個月內，上市公司董事會不得再次審議和披露股權激勵計劃草案?！具x擇題】

A.3

B.5

C.6

D.12

正確答案:C

答案解析:根據《股權激勵有關事項備忘錄3號》第一條規定，上市公司董事會審議通過撤銷實施股權激勵計劃決議或股東大會審議未通過股權激勵計劃的，自決議公告之日起6個月內，上市公司董事會不得再次審議和披露股權激勵計劃草案。

3、發行人不存在擁有公司控制權的人或者公司控制權的歸屬難以判斷的，僅當同時符合下列（）情形時，可視為公司控制權沒有發生變更。I.發行人的股權及控制結構、經營管理層和主營業務在首發前3年內沒有發生重大變化 II.公司的股東在最近1個會計年度內沒有發生重大變化III.保薦人按照相關規定履行了持續督導義務IV.發行人的股權及控制結構不影響公司治理有效性V.發行人及其保薦人和律師能夠提供證據充分證明【組合型選擇題】

A.I、II、III

B.I、IV、V

C.II、III、V

D.III、IV、V

正確答案:B

答案解析:參見《＜首次公開發行股票并上市管理辦法＞第十二條“實際控制人沒有發生變更”的理解和適用一一證券期貨法律適用意見第1號》第四條規定。

4、乙公司存在下列（）情形的，甲公司不得分拆乙公司首發上市?！静欢棥?/p>

A.主要業務或資產是甲公司最近3個會計年度內發行股份及募集資金投向的，公司最近3個會計年度使用募集資金合計不超過乙公司凈資產的10%

B.主要業務或資產是甲公司最近3個會計年度內通過重大資產重組購買的

C.主要業務或資產是甲公司首次公開發行股票并上市時的主要業務或資產的

D.主要從事金融業務的

正確答案:B、C、D

答案解析:《 上市公司分拆規則(試行)》第5條規定，上市公司所屬子公司存在以下情形之一的，上市公司不得分拆：①主要業務或資產是上市公司最近3個會計年度內發行股份及募集資金投向的，但子公司最近3個會計年度使用募集資金合計不超過子公司凈資產10%的除外；②主要業務或資產是上市公司最近3個會計年度內通過重大資產重組購買的；③主要業務或資產是上市公司首次公開發行股票并上市時的主要業務或資產；④主要從事金融業務的；⑤子公司董事、高級管理人員吸其關聯方持有擬分拆所屬子公司股份，合計超過該子公司分拆上市前總股本的30%，但董事、高級管理人員及其關聯方通過該上市公司間接持有的除外。前款第①項所稱募集資金投向包括上市公司向子公司出資或者提供借款,擬子公司實際收到募集資金作為判斷標準。上市公司向子公司提供借款的， 子公司使用募集資金金額，可以按照每筆借款使用時間長短加權平均計算。

5、根據《證券發行上市保薦業務管理辦法》，下列關于保薦機構更換相關要求的表述中，正確的有（）。【多選題】

A.刊登證券發行募集文件前擬終止保薦協議的，保薦機構和發行人應當先向中國證監會報告，獲得批準后方能終止

B.刊登證券發行募集文件以后直至持續督導工作結束，發行人再次申請發行證券的，可以另行聘請保薦機構

C.持續督導期內，保薦機構被撤銷保薦資格的，發行人應當在1個月內另行聘請保薦機構，未在規定期限內另行聘請的，證券交易所可以為其指定保薦機構

D.持續督導期內，另行聘請保薦機構的，原保薦機構在履行保薦職責期間未勤勉盡責的， 其責任不因保薦機構的更換面免除或者終止

正確答案:B、D

答案解析:刊登證券發行募集文件以后直至持續督導工作結束，保薦機構和發行人不得終止保薦協議，但存在合理理由的情形除外。發行人因再次申請發行證券另行聘請保薦機構、保薦機構被中國證監會撤銷保薦業務資格的，應當終止保薦協議。另行聘請的保薦業務應當完成原保薦機構未完成的持續督導工作。原保薦機構在履行保薦職責期間未勤勉盡責的，其責任不因保薦機構的更換而免除或者終止。