2024年保薦代表人考試《投資銀行業務》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編每天為您準備了5道每日一練題目（附答案解析），一步一步陪你備考，每一次練習的成功，都會淋漓盡致的反映在分數上。一起加油前行。

1、上市公司的下列事項，需股東大會以特別決議通過的是（）。I.股權激勵計劃II.為資產負債率超過70％的擔保對象提供擔保III.公司在一年內擔保金額超過公司最近一期經審計總資產的30％ IV.公司的對外擔保總額，達到或超過最近一期經審計總資產的30%以后提供的任何擔保V.發行公司債券【組合型選擇題】

A.I、III

B.III、IV

C.IV、V

D.II、IV

正確答案:A

答案解析:II、IV、V三項均須經股東大會審議以普通決議通過。公司在1年內購買、出售重大資產或者擔保金額超過公司最近1期經審計總資產30％的，股權激勵計劃和法律、行政法規或《上市公司章程指引》規定的，以及股東大會以普通決議認定會對公司產生重大影響的、需要以特別決議通過的其他事項，應當由出席股東大會會議的股東所持表決權的2/3以上通過。

2、根據《公司債券受托管理人處置公司債券違約風險指引》，下列說法正確的有（）。【單選題】

A.公司債券違約風險是指發行人償還公司債券本息存在重大不確定性或發行人未能按期足額償還公司債券本息等的定的情形導致公司債券提前到期且發行人未能按期足額償付本息

B.中國證券業協會對受托管理人開展公司債券違約風險處置工作實施行政監管

C.受托管理人可以聘請其他中介機構協助開展風險處置工作

D.發行人如發生實質違約情形的，受托管理人可以協助發行人制定發行人應急處置預案

正確答案:C

答案解析: A項，《公司債券受托管理 人處置公司債券違約風險指引》(2023年修訂) 第2條第2款規定，本指引所稱公司債券違約風險是指發行人償還公司債券本息存在重大不確定性(以下簡稱違約風險)，與發行人未能按期足額償還公司債券本息、 法院受理發行人破產申請或因發生募集說明書等約定的情形導致公司債券提前到期且發行人未能按期足額償付本息(以下簡稱違約)。B項，第3條規定，中國證券業協會對受托管理人開展公司債券違約風險處置I作實施自律管理。C項，第6條規定，受托管理人在開展風險處置工作時，可以聘請熟悉債券市場業務、具備豐富處置經驗及專業能力的其他專業機構提供專業服務。相關聘請行為應當符合廉潔從業的相關規定。D項，第11條第1款規定，受托管理人應當建立風險事件預警監測機制。公司債券存續期內，發行人發生違約風險或者違約情形的，受托管理人應當及時啟動應急處置工作并制定相應的受托管理人應急處置預案。

3、證券公司申請保薦機構資格，其凈資本不得低于人民幣（）億元。【選擇題】

A.0.5

B.1

C.1.5

D.2

E.5

正確答案:A

答案解析:證券公司申請保薦機構資格應當具備的條件有：①注冊資本不低于人民幣1億元，凈資本不低于人民幣5000萬元；②具有良好的保薦業務團隊且專業結構合理，從業人員不少于35人，其中最近3年從事保薦相關業務的人員不少于20人；③符合保薦代表人資格條件的從業人員不少于4人；④具有完善的公司治理和內部控制制度，風險控制指標符合相關規定；⑤保薦業務部門具有健全的業務規程、內部風險評估和控制系統，內部機構設置合理，具備相應的研究能力、銷售能力等后臺支持；⑥中國證監會規定的其他條件；⑦最近3年內未因重大違法違規行為受到行政處罰。

4、根據規定，在下列（ ）情形下，公司應當以重大事項臨時報告的方式及時披露更正后的財務信息。I.公司因前期已公開披露的定期報告存在差錯被責令改正的 II.公司已公開披露的定期報告存在差錯，公司財務顧問建議更正的 III.公司已公開披露的定期報告存在差錯，經監事會決定更正的 IV.公司已公開披露的定期報告存在差錯，經董事會決定更正的 V.公司已公開披露的定期報告存在差錯，經總經理決定更正的【組合型選擇題】

A.I、II

B.I、IV

C.II、III

D.IV、V

正確答案:B

答案解析:《公開發行證券的公司信息披露編報規則第19號一一財務信息的更正及相關披露》第二條規定，本規定適用于下列情形：①公司因前期已公開披露的定期報告存在差錯被責令改正，②公司已公開披露的定期報告存在差錯，經董事會決定更正的，③中國證監會認定的其他情形。第三條規定，符合第二條的公司應當以重大事項臨時報告的方式及時披露更正后的財務信息。

5、《證券公司投資銀行類業務內部控制指引》規定，證券公司投資銀行類業務內部控制應當遵循（）的原則，確保內部控制有效?！径噙x題】

A.健全性

B.統一性

C.獨立性

D.制衡性

正確答案:A、B、C、D

答案解析:選項ABCD正確：《證券公司投資銀行類業務內部控制指引》規定，證券公司投資銀行類業務內部控制應當遵循健全、統一、合理、制衡、獨立的原則，確保內部控制有效。