2024年保薦代表人考試《投資銀行業務》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理精選模擬習題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、企業在中期票據發行文件中約定的投資者保護機制具體包括（     ）。 Ⅰ.應對企業信用評級下降的有效措施 Ⅱ.應對風險決策的有效措施 Ⅲ.中期票據發生違約后的清償安排 Ⅳ.應對財務狀況惡化的有效措施 Ⅴ.中期票據的后期償還安排【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:D

答案解析:企業應在中期票據發行文件中約定投資者保護機制，包括應對企業信用評級下降、財務狀況惡化或其他可能影響投資者利益情況的有效措施，以及中期票據發生違約后的清償安排。

2、首次公開發行股票時，主承銷商不得向下列（）對象配售股票。Ⅰ. 承銷商及其控股股東、董事、監事、高級管理人員和其他員工 Ⅱ. 通過配售可能導致不當行為或不正當利益的其他自然人、法人和組織Ⅲ. 過去6個月內與主承銷商存在保薦、承銷業務關系的公司及其持股5%以上的股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員，或已與主承銷商簽署保薦、承銷業務合同或達成相關意向的公司及其持股5%以上的股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員Ⅳ. 發行人及其股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員和其他員工Ⅴ.持5%以上的股東、董事、監事、高級管理人員能夠直接或間接實施控制、共同控制或施加重大影響的公司，以及該公司控股股東、控股子公司和控股股東控制的其他子公司【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正確答案:B

答案解析:《首次公開發行股票配售細則》第十一條規定，首次公開發行股票時，主承銷商不得向下列對象配售股票：①發行人及其股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員和其他員工；發行人及其股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員能夠直接或間接實施控制、共同控制或施加重大影響的公司，以及該公司控股股東、控股子公司和控股公司控制的其他子公司。②主承銷商及其持股比例5%以上的股東，主承銷商的董事、監事、高級管理人員和其他員工，主承銷商及其持股比例5%以上的股東、董事、監事、高級管理人員能夠直接或間接實施控制、共同控制或施加重大影響的公司，以及該公司控股股東、控股子公司和控股股東控制的其他子公司。③承銷商及其控股股東、董事、監事、高級管理人員和其他員工。④本條第①、②、③項所述人士的關系密切的家庭成員，包括配偶、子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母。⑤過去6個月內與主承銷商存在保薦、承銷業務關系的公司及其持股5%以上的股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員，或已與主承銷商簽署保薦、承銷業務合同或達成相關意向的公司及其持股5%以上的股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員。⑥通過配售可能導致不當行為或不正當利益的其他自然人、法人和組織。⑦主承銷商或發行人就配售對象資格設定的其他條件。本條第②、③項規定的禁止配售對象管理的公募基金不受前款規定的限制，但應當符合證監會的有關規定。

3、登記托管機構應于每個交易日通過交易商協會認可的網站披露上一交易日日終，單一投資者持有債務融資工具的數量且超過該支債務融資工具未償付存量（）的投資者名單和持有比例?！締芜x題】

A.20%

B.25%

C.30%

D.50%

正確答案:C

答案解析:選項C正確：《銀行間債券市場非金融企業債務融資工具信息披露規則》第二十六條規定：登記托管機構應于每個交易日通過交易商協會認可的網站披露上一交易日日終，單一投資者持有債務融資工具的數量超過該支債務融資工具未償付存量30%的投資者名單和持有比例。

4、根據《關于外國投資者并購境內企業的規定》，外國投資者股權并購的，不考慮其他因素，下列對并購后所設外商投資企業投資總額的說法正確的有（）?！径噙x題】

A.乙公司注冊資本為300萬美元，投資總額為500萬美元

B.丙公司注冊資本為600萬美元，投資總額為1 200萬美元

C.丁公司注冊資本為1 000萬美元，投資總額為2 200萬美元

D.戊公司注冊資本為1億美元，投資總額為2.5億美元

正確答案:A、B、C、D

答案解析:外國投資者股權并購的，除國家另有規定外，對并購后所設外商投資企業應按照以下比例確定投資總額的上限：（1）注冊資本在210萬美元以下 的，投資總額不得超過注冊資本的10/7。（2）注冊資本在210萬美元以上至500萬美元的，投資總額不得超過注冊資本的2倍。（3）注冊資本在500萬美元以上至1200萬美元的，投資總額不得超過注冊資本的 2.5倍。（4）注冊資本在1200萬美元以上的，投資總額不得超過注冊資本的3倍。

5、下列屬于上市公司信息披露義務人的是（） 。Ⅰ.董事會 Ⅱ.控股股東 Ⅲ.轉讓上市公司6%股份的股東 Ⅳ.購買上市公司3%股份的股東【組合型選擇題】

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅳ

正確答案:A

答案解析:根據《上市公司信息披露管理辦法》的規定，信息披露義務人不僅包括上市公司、發行人，還包括股東、實際控制人和收購人，同時還包括公司的董事、監事、高級管理人員及與信息披露相關的市場各方，以及為信息披露事宜出具專項文件的證券服務機構、保薦人及其從業人員，利用或可能利用上市公司內幕信息進行交易的機構和個人，散布傳播虛假信息的機構和個人。 Ⅰ項，董事會不是信息披露義務人。Ⅳ項，持有公司5%以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發生較大變化的，應當主動告知上市公司董事會，并配合上市公司履行信息披露義務；通過接受委托或者信托等方式持有上市公司5%以上股份的股東或者實際控制人，應當及時將委托人情況告知上市公司，配合上市公司履行信息披露義務。

6、下列關于股份支付的說法中，正確的有（）?！径噙x題】

A.除了立即可行權的股份支付外，無論是權益結算的股份支付還是現金結其的股份支付， 在授予日均應進行會計處理

B.對于換取職工服務的股份支付，企業應以股份支付所授予的股份權益工具的公允價值計量

C.以現金結算的股份支付，在可行權日之后不再確認成本費用，負債的公允價值變動應計入當期損益

D.以權益結算的股份支付，在可行權日之后不再對已確認所有者權益總額進行調整

正確答案:B、C、D

答案解析:A項，除了立即可行權的股份支付外， 無論權益結算的股份支付還是現金結算的股份支付，企業在授予日均不進行會計處理。

7、根據《上海證券交易所科創板股票上市委員會管理辦法》，下列關于科創板上市委員會職責的說法正確的有（）?！径噙x題】

A.對發行上市申請文件中與發行人業務和技術相關的問題提供咨詢意見

B.對上交所發行上市審核機構出具的審核報告以及發行上市申請文件進行審議，就發行上市審核機構提出的初步審核意見，提出審議意見

C.對上交所發行上市審核機構及相關部門提交咨詢的事項進行討論，提出咨詢意見

D.對發行人提出異議的上交所不予受理、終止審核決定進行復審，提出復審意見

正確答案:B、C、D

答案解析:《上海證券交易所科創板股票上市委員會管理辦法》第十二條規定，上市委履行以下職責：（1）對本所發行上市市核機構出具的審核報告以及發行上市申請文件進行審議，就發行上市審核機構提出的初步審核意見，提出審議意見。（2）對發行人提出異議的本所不予受理、終止審核決定進行復審，提出復審意見。（3）對本所發行上市審核機構及相關部門提交咨詢的事項進行討論，提出咨詢意見。（4）對上市委年度工作進行討論、研究。（5）本所規定的其他職責。

8、某主板上市公司擬申請非公開發行股票，下列屬于申請必備文件的有（）。【多選題】

A.非公開發行股票預案

B.發行人律師工作報告

C.最近3年的財務報告和審計報告及最近1期的財務報告

D.保薦機構的盡職調查報告

正確答案:A、B、D

答案解析:很據《上市公司非公開發行股票實施細則》的規定，C項應當為“發行人最近1年的財務報告和審計報告及最近1期的財務報告”。

9、下列關于首次公開發行股票配售對象的說法錯誤的是（   ）?！具x擇題】

A.公募社保類的配售比例應當不低于其他投資者的配售比例

B.同類配售對象獲得配售的比例應當相同

C.主承銷商和發行人對承諾6個月及以上限售期投資者單獨設定配售比例的，公募社保類、年金保險類投資者的配售比例應當不低于其他承諾相同限售期的投資者

D.年金保險類投資者的配售比例應當不低于其他投資者的配售比例

正確答案:C

答案解析:根據《首次公開發行股票配售細則》第十七條的規定，同類配售對象獲得配售的比例應當相同。公募社保類、年金保險類投資者的配售比例應當不低于其他投資者的配售比例。主承銷商和發行人對承諾12個月及以上限售期投資者單獨設定配售比例的，公募社保類、年金保險類投資者的配售比例應當不低于其他承諾相同限售期的投資者。

10、根據公司法的規定，公司住所是（）?！締芜x題】

A.注冊地

B.主要辦公場所

C.主要辦事機構所在地

D.注冊登記地

E.申報繳納稅收地

正確答案:C

答案解析:選項C正確：《公司法》第十條，公司以其主要辦事機構所在地為住所。